农行信用等级评估.pptVIP

中国银行企业信用等级评估 * * 到期还本10分，逾期1月扣3分，逾期1月-3月扣5分，逾期3月以上0分，保全资产类借新还旧贷款，扣3分 10分 到期信用偿还记录 无次级、可疑、损失，5分，有可疑、损失之一0分 5分 贷款资产形态 25分 一信用履约评价 付息10分，欠息1月以上扣5分，欠息3月以上扣8分，评估时的存在欠息0分 10分 利息信用偿还 农业 120%，工业 130%，商业 150%，综合类 150% 5分 2流动比率 工业、农业、综合类70%，商业75%，若 85%，0分 10分 1资产负债率 35分 二偿债能力评价 20%得5分 5分 经营性现金净流量/流动负债 4现金流动负债比率 经营性现金净流量0, 现金净流量0, 4分 经营性现金净流量0, 现金净流量0, 0分 8分 总现金净流量0,经营性现金净流量0, 8分, 经营性现金净流量0, 总现金净流量0, 6分 3现金流量 农业3%工业8%，商业5%，综合类6%% 5分 1总资产报酬率 15分 三、盈利能力评价 4 4分 利息保障倍数 50%得3分 3分 或有负债 /净资产 或有负债比率 农业6%工业12%，商业10%，综合类9%% 5分 2销售利润率 农业7%，工业 12%， 商业10%，综合类15% 5分 3净资产收益率 农业9%工业11%，商业12%，综合类9% 4 2销售收入增长率 农业2工业3，商业4，综合类3 5 1存货周转率 15 四、经营及发展能力评价 10% 3 净资产增长率 农业7%工业8%，商业6%，综合类9% 3 3净利润增长率 客户产权明晰组织结构完善财务制度完善报表可信2分一般1分，差0分 2管理水平 领导者有丰富的管理经验，近3年资产逐年扩大2分， 有良好的社会声誉1分，一般0.5，其他不得 1领导者素质 10 五综合评价 存贷比100%，仅办理贷款业务无结算中间业务扣2分 4与我行业务合作关系 国家限制淘汰行业0分发展不稳定扣2分 3发展前景 农业3亿工业5亿，商业4亿，综合类6亿， 利润 农业6亿工业8亿，商业7亿。综合类9亿，或合并报表的集团客户所有者权益30亿 5 1所有者权益 10 六、特殊加分 AA级客户所有者权益或销售收入不足300万扣3分 AAA级客户所有者权益或销售收入不足500万扣3分 无完善财务制度扣3分 财务报表未经会计事物所审计扣3分销售收入或利润连续2年下跌》10%扣3分 15 特殊扣分 标准值130%， 130%以上满分；每下降5%扣一分 10 2流动比率 标准值65%， 65%以下满分；每上升2.5%扣一分 10 1资产负债率 30 一偿债能力指标 标准值30%， 30%以上满分；每下降2.5%扣一分 6 4现金流动负债比率 标准值100%， 100%以上满分；每下降5%扣一分 4 3速动比率 标准值6%， 6%以上满分；每下降1.5%扣一分 资产收益率 标准值4%， 4%以上满分；每下降0.5%扣一分 4 销售利润率 6 二、获利能力指标 标准值70%， 70%以下满分；每上升5%扣一分 4 非流动资产/（所有者权益+长期债 2非流动资产适应率 标准值80%， 80%以上满分；每下降5%扣一分 6、 销售收入收到现金/销售收入 1销售收入现金含量 24 三经营管理指标 标准值300%， 300%以上满分；每下降30%扣一分 4 4存货周转率 标准值400%， 400%以上满分每下降50%扣一分 4 3应收账款周转率 企业形象产品质量服务评价行业声誉纳税情况 遵纪守法程度视情况给分 2 6商誉 规章制度建设执行企业文化财务管理质量技术信息管理视情况给分 4 5管理水平 按期还息满分；逾期10天扣3分；评估时点存在欠息0分， 6 授信资产利息偿还记录 按期还本满分；逾期1月扣4分；逾期3月0分， 10 授信资产本金偿还记录 16 四、履约指标 领导才能管理素质技术素质开拓能力 应变能力、团结协作、法制观念视情况给分 4 领导者素质 标准值10% 10%以上满分，每下降2.5%扣 1分上期亏损，本期盈利2分 4 利润增长率 标准值8% 8%上满分；每下降1%扣1分 10 销售收入增长率 20 五、发展能力和潜力指标 行业及产品销售前景、产业政策的 影响、远近期目标、经济 实力、技术条件营销策略人才条件实施措施视情况给分 2 市场前景发展规划与 实施条件 使用时，直接删除本页！ 精品课件，你值得拥有！ 精品课件，你值得拥有！ *