年度财务中心规划.pptVIP

目 录 财务中心职能定位 当前财务管理面临的难题与挑战 09年财务工作目标 09年财务重点工作规划 行动计划 KPI指标 组织架构及人员编制 费用预算 一、财务中心职能定位 企业愿景/使命 财务职能 财务中心关键职能描述 记录及报告：对企业各业务单元、各职能部门的经济业务活动及其财务收支活动进行实时记录、跟踪和综合、连续反映，正确计算成本耗费及经营成果，定期报告并进行相关分析。 资金管理：平衡筹资与经营、投资资金的需求，维护合理的资信水平；根据投资及生产经营的需要统筹安排资金作业并使之符合财务手续；对业务终端的资金收入作业实施序时连续、完整的监控。 税务筹划及税务管理：合理进行税务筹划并组织实施；办理各种纳税作业；维护税企关系。 预算管理：预算体系维护；组织并汇编预算；预算分析及检讨。 内部审计：报表评价；经济活动监督；内控及风险评审；重大项目评估。 上市管理：寻募投资伙伴，上市业务管理。 IT信息管理：IT信息环境的建设与维护；ERP企业资源系统的建设与维护。 二、当前财务管理面临的难题与挑战 财务职能定位不清晰；核算及管理基础薄弱,尚未形成规范、完整、连续的会计方法体系和报告体系；财务流程繁杂但不成体系；整体税务筹划等财务规划力不足。 财务系统与业务系统信息割裂；业务系统信息不完整、不全面；对业务终端的财务管控方法、手段比较落后。 ERP项目推进与业务重组项目重叠、交织；预算管理机制的引入与重组业务的推进和核算平台的过度过度、转移重叠、交织。 会计主体较多且与业务组织和法律主体不匹配，相互交叉、嵌套。 尚未建立多层次、有效的与现代企业制度相匹配的内控体系。 人员、团队素质参差不齐、背景不一，且核心团队成员在公司服务时间普遍偏短，与公司快速发展及管理升级的要求有较大的差距。 三、2009年财务中心工作目标 实现公司的价值最大化。 即通过业务计划、预算，资金管理，报告体系，内部控制以及绩效管理等手段，建立规范有效的财务管理体系，促使公司经营活动和财务活动的效率与效果提升，保证企业内各业务单元和职能部门高效、步调一致地前进，实现整体协同效应，实现企业整体资本的最大增值。 三、2009年财务中心工作目标 四、2009年财务中心重点工作项目 业务重组的规划及推进 建立并完善预算管理体系 导入ERP企业资源系统 规范会计核算基础，完善管理报告体系 检讨、梳理并优化财务流程 合理进行税务筹划 加强IT信息的基础化建设 加强财会及IT团队建设 五、行动计划 五、行动计划（推进表） 五、行动计划（推进表） 五、行动计划（推进表） 五、行动计划（推进表） 五、行动计划（推进表） 五、行动计划（推进表） 五、行动计划（推进表） 六、KPI指标及纳入年度考核的六项重点工作 六、KPI指标及纳入年度考核的六项重点工作 六、KPI指标及纳入年度考核的六项重点工作 六、KPI指标及纳入年度考核的六项重点工作 七、组织架构及人员编制 八、费用预算 诚信 关爱 敬业 创新 共赢 客户满意 职能：解决做什么，谁来做的问题； 流程：解决如何做，怎么做的问题（尤其是决策程序）； 计划：回答达成目标，并解决何时做的问题。 我们公司当前对计划抓的较严，但对职能的梳理清晰和对流程的梳理与优化重视不足，包括对决策程序的重视不足。 企业愿景三： 成为上市公司 企业使命六： 完善流程管理系统 整合优化资源配置 实现高效运营 记录/报告 资金 税务 预算 审计 上市 IT信息 终极目标,使命 目标1 完成业务重组 使美尚业务符合上市规范 目标2 导入预算管理体系 提升企业的规划、控制、沟通、协调和绩效管理能力 目标4 完善核算基础 有效降低财务风险，为经营管理决策提供及时、准确、系统的财务信息支持 目标3 导入ERP系统 建立基于信息技术基础的企业决策、计划、控制与绩效评估的全方位、系统化的管理平台 信息部 12.建设基于Internet网路平台的企业邮箱系统 信息部 11.网路、系统及数据安全管理 加强IT信息的基础化建设 信息部 5.直营分销及零售终端系统建设（与财务系统对接） 信息部 4.建立内部供应链模块（与财务系统对接） 导入ERP企业资源系统 财务部 8.完善、优化管理报告 投资合作部 1.完成业务重组项目 中心各部门 13.编制岗位职能及工作说明书 加强财会及IT团队建设 财务部/投资管理部 10.配合业务重组进行相关税务筹划及实施 合理进行税务筹划 财务部 9.结合ERP实施，优化资金、资产、库存及价格管理流程 检讨、梳理并优化财务流程 财务部 7.编制核算规范手册 财务部 6.09年帐套初始化设置 规范会计核算基础,完善管理报告体系 预算控