内蒙古安泰采矿公司内部控制制度地优化.pdfVIP

摘 要 企业内部控制制度，是加强管理，降低经营风险的一把利器。企业推行内 部控制制度，在提高企业管理水平，合理保证企业经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果方面有着重要意义； 同时，企业推行内部控制制度，对于增强企业的竞争力，提高企业抗风险能力 至关重要，企业推行内部控制制度势在必行。 本文以内蒙古安泰采矿有限责任公司在内部控制制度方面的实施以及优化 作为实例，在全面分析评价公司推行内部控制制度中存在的问题和缺陷的基础 上，提出安泰采矿公司内控制度的优化的基本目标是合理保证公司资产安全完 整和财务报告及相关信息真实可靠，优化的具体目标为：提高经营效率和效果， 推进公司规范运作，促使公司经营方针的实现，建立风险控制系统，强化风险 管理，确保公司各项业务活动健康运行；提出安泰采矿公司内控优化应遵循政 策性、有效性、全员参与、动态调整、常态化、重要性、牵制性等原则，并就 安泰采矿公司如何对内控环境、风险管理体系、控制活动、控制手段等要素的 优化提出具体措施建议，同时对实施过程中可能遇到的困难进行预期并提出及 解决思路。 关键词：内部控制，实施困难，优化原则，优化策略 AbStraCt The intemalcon仃ol isto nle eme印rise system，itstreng也enmaIlagement，to reduce the risksofa operational ofi11temal weapon．Ente印riseimplementation contr01 in 1eVeloft11e and system，andimproVing也emaIl唱ement enterprise reaLsonableaSsWancethat也e ente印risemallagement 1egalcoInpliaIlce，aSsets safe饥 financialandrelatedinfo玎nationtme report inte鲥ty，andimproVe也e maIlagement ande丘-ecthas same emciency irnportantsigllificaJlce；AtⅡ1e enterprise time，the ofintemalcon_仃ol toeIlllallcenle implementation system，aIld of competitiveness ente印rises，tothe resistrisksare improVeeme印dseabili秒t0 Ve巧important，a11d of imemalcomrol is implememation ente印rise systemimperative． Int11is t11e Inner intlleintema】contr01 Co．，U’D p印er Mongoliamining system aJldme of aS evaluation implementationoptimizationexaInples，t11eoVerall锄alysis c掰iesoutmeintemalcon仃01 oft11e and defects company system problems eXisting in也e theintemalcontr01 ofthe oft11e foundation，proposed system optimization t11ebaSic isreausonableaSsurancet11attlle assetsand miDjngcompally goal compally and isreli oft11e financia】reportcompletesafIe够infomationa_ble，戗leo砸mization tIle alld adVancet11e specificgoalsfor：improVe0peratione伍ciencye虢ct，t0 stalldard the operation，promptedcompanymanagementp01icyimpIementation， establishthe contr01 risk risk me system，streng也enmanagement，ensWe healtlly ofbusiness shouldfollowthe operation actiVities；The proposedmillingcompaJlies intemalcon仃01 mU p01icy， optiIIli删i