《我国保险公司风险管理研究》.pdfVIP

摘要 自从1980年我国恢复国内保险业务以 来，保险业取得了巨大的成就，保费规模迅速增长， 资产规模不断扩大，保险公司总量不断增加，但是， 如何控制保险公司面临的风险也成为亟待研究的 问题。 本文分三部分：第一部分回顾分析了我国保险 公司面临的主要风险以及引致的原因；第二部分评 析了我国保险市场发展环境变化对保险公司面临风 险的影响；第三部分提出了对保险公司进行有效风 险管理的对策。 关键词 保险公司 风险管理 自从1980年我国恢复国内保险业务以来，保险 ·王绪瑾，北京工商大学保险学系主任、保险学教授，北京工商大学保险研究中心主 任；肖志光，北京工商大学保险学系研究生。 保障与和谐社会：保险、社会保障与经济改革的视角 业取得了巨大的成就，保费规模保持了较快的增长势头，保险业资产 规模迅速扩大，保险业在损失补偿、资金融通、社会管理方面的作用 日益显著。但是，由于我国保险公司内部控制制度的不完善，经营理 念的不科学，经营管理手段相对比较落后以及人才储备的缺乏，导致 我国保险公司风险管理手段还比较落后。同时，我国保险业正面临 着新的发展时期，保险业的迅速增长、保险资金直接入市、费率市场 化的逐步推进、国内保险公司的改制与上市、市场竞争的加剧等，使 我国保险公司面临更加复杂的市场环境。如果我国保险公司不能有 效地进行风险管理，及时地防范和化解各种风险，将有可能导致保险 公司的偿付能力风险，甚至导致破产，从而影响整个保险市场甚至金 融市场的稳定，使被保险人的利益得不到保障，甚至影响社会的稳 定。因此，保险公司的风险管理对于我国保险业的长期健康发展具 有重大的意义。 本文拟从保险公司面临的风险以及导致风险的原因入手，分析 在目前我国保险市场发展环境下我国保险公司面临的主要风险，并 有针对性地提出防范和化解风险的相关政策建议。 一、保险公司面临的主要风险以及引致原因分析 保险公司是管理、经营风险的企业，但是，与其他企业一样，保险 公司自身同样也面临各种风险。作为金融市场的一个重要组成部 分，保险市场的稳定关系到整个金融市场以及广大被保险人的利益。 因此，保险公司(或保险业)的风险防范与管理受到了广大学者的关 注。①从王志君(1995)分析保险公司的价格风险开始，对于保险公司 面临的风险的分析与讨论逐步深入，对于保险公司面临风险的认识 也越来越全面。魏文平、闰波(1997)认为保险公司主要面临承保风 险、投资风险、分保风险、理赔风险、巨灾风险、政策性风险、决策风险 等。卓志(1988)出版专著对保险公司的风险及其防范机制进行了全 ①从文献检索情况来看，在中文期刊网用“保险公司”与“风险”搜索到的文献共有 102篇，其中仅发表在保险研究》上的就有16篇，可见国内学者对保险公司风险的关注。 但是，从外文文献检索情况来看，直接相关的文献仅有一篇(Hovaood，2004)。这可能是因 为国外主要保险学术研究的课题主要为“保险需求、保险供给与监管”(PresidentialAddress， 2003)。 保险市场 面的分析。王建宇(1998)将保险公司面临的外部环境导致的风险细 分为自然环境方面的风险(主要是巨灾风险)，社会文化环境方面的 风险(主要是保险需求变化风险)，政策法律环境方面的风险(包括税 收、利率、ir-率等风险)，经济环境方面的风险(宏观方面主要是经济 发展对需求的影响，微观方面主要是市场竞争风险)。陈志国(2001) 将保险公司面临的风险进行了全面的总结归纳，将保险公司面临的 风险划分为四大类：资产风险(包括信用风险、资产市场价值下降风 险、资产过度集中风险)、负债风险(包括定价风险、信用风险、负债过 度集中风险、巨灾风险、现金流风险)、资产负债风险(包括流动性风 险、价值波动风险)、经营风险(包括管理风险、政策风险、股东关联交 易风险、理赔风险)。董峥(2003)将保险公司面临的风险按照