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预算执行情况内控调查表 序号 内 容 调查结果 备注 是 否 较轻 较重 1 有无预算管理的内部控制制度。 2 预算编制是否经有关负责部门批准，有无批件。 3 预算编制中经费使用范围是否通知各使用部门。 4 经费使用过程中是否做到按款项列支，不互相占用。 5 对下拨款项是否做到及时拨付，不挤占挪用。 6 专项费用是否做到专款专用。 7 预算执行内容与预算安排的内容是否一致，有无拨出未经预算安排的项目资金。 8 各种预算外资金的范围界限是否划清，如拨入专款和预算外收入的界限 9 预算外资金的使用、拨出、收支等是否都贯彻“先收后支”的原则。 10 各种预算外资金是否做到不相互挤占挪用。 11 预算外资金是否执行“收支两条线”管理。 12 预算外收入是否有不入帐或私设“小金库”现象。 13 预算外收入是否未经批准随意用于增加福利开支。 被审计单位财务负责人： 填表人： 年 月 日 银行业务内控调查表 序号 内 容 调查结果（填√） 备注 是 否 较轻 较重 1 银行帐户开立是否有规定的审批手续。 2 银行收付业务是否符合国家规定。 3 银行票据与有关印章保管的职务是否相互分开。 4 记帐凭证与原始凭证的核对是否由复核人员进行复核。 5 银行存款日记帐与银行对帐单是否及时进行核对。 6 是否按月编制银行存款调节表，未达帐项是否检查。 7 收付凭证是否按顺序连续编号。 8 收付款业务的发生是否经有关业务主管或领导批准，并经授权人经办。 9 是否根据审核无误的会计凭证登记银行存款日记帐。 10 作废支票及其他银行票据是否加盖作废章。 11 现金日记帐、银行存款帐与总帐的余额是否相符。 12 是否编制银行存款余额核对表。 13 是否有所有开户银行函证年末余额或银行存款对帐单。 14 银行存款余额调节表中未达帐项是否真实。 15 抽查大额银行存款支出的原始凭证的内容是否完整，有无授权批准，有无与被审单位经营业务无关的支出事项。 被审计单位财务负责人： 填表人： 年 月 日 现金业务内控调查表 序号 内 容 调查结果（填√） 备注 是 否 较轻 较重 1 是否建立了出纳岗位责任制和相应的现金管理制度。 2 会计和出纳岗位是否分开设置。 3 出纳员是否专门负责现金的收付工作并登记现金出纳帐。 4 现金的收入业务与支出业务是否分开处理。 5 是否按国务院《现金管理暂行条例》的规定范围使用现金。 6 超过现金结算起点以上的业务是否通过银行转帐支付。 7 超过库存现金限额的现金是否及时送存银行。 8 收付现金的各种原始单据是否指定专门人员进行复核。 9 出纳员付出现金后是否在登记，并在当天入帐。 10 现金收付是否有严格的审批手续。 11 库存现金是否定期盘点。 12 无收入不入帐，坐支和挪用现象。 13 出纳员每天收付现金是否及时记帐，每天业务终了是否结出余额与库存现金核对，做到日清月结，帐款相符。 14 无以借据或白条抵库的现象。 15 出纳员发现长款或短款时是否及时查明原因并作出处理。 16 每月终了出纳员是否与会计对帐。 17 是否具备国家规定的上岗资格（会计证）。 18 现金日记帐、银行存款帐与总帐的余额是否相符。 19 库存现金实有数与帐面余额是否相符。 20 抽查现金和原始凭证，验证是否一致，是否合理、合法。 被审计单位财务负责人： 填表人： 年 月 日 内部机构设置及直属单位情况表 一、基本情况 单位全称 行政负责人 单位性质 单位地址 联 系 人 联系电话 二、内部机构设置及直属单位情况 序号 机构名称 负 责 人 是否为内设机构 是否独立核算 银行帐户个数 下属单