富临运业：资金调拨支付审批权限及票据传递程序管理办法(2010年8月) 2010-08-24.pdfVIP

四川富临运业集团股份有限公司 资金调拨支付审批权限及票据传递程序管理办法 根据运业集团股份公司资金调拨的实际情况，结合资金管理处运行的情况，为规范运业集 团各项资金的调拨范围、支付审批程序及权限，并明确银行账户的管理以及票据传递的程序， 特制定本管理办法。 第一部分：运业集团资金拨付审批程序和权限 一、调拨资金的范围 （一）按运业集团年度预算或经运业集团特别批准，运业集团所属各企业因投资、生产经 营或其他需要，由运业集团拨付资金。 （二）运业集团所属各企业因生产经营需要，需增补流动资金；或因临时周转需要，需短 期借用运业集团资金。 二、拨付审批基本原则 （一）为保银行信用、保税金缴纳、保职工工资、保生产经营支付，运业集团资金管理处 有权对运业集团所属各企业的结存资金统一调度和安排使用，所有企业和个人必须服从。 （二）实行不重复审签原则，资金拨付的合理性、合规性、合法性审批，由运业集团财务 部负责，但为简化审批程序，提高工作效率，财务部在审签了拨付书面申请（报告）单后，运 业集团资金管理处在实际拨付资金时，财务部