两岸金融机构风险监管之比较及研究.pdfVIP

摘要 台湾与大陆地区于2001年先后加入了世界贸易组织，在WT0的框架下，台 资企业比照港资企业，视同外资企业，金融机构也包含其中，根据大陆地区《外 资金融机构管理条例》，进入大陆地区的外资银行可以采取以下三种形式设立营 业性外资银行：(1)外资独资银行，(2)外国银行分行，(3)中外合资银行。 截至目前的数据统计，大陆地区的营业性外资银行绝大多数是采取分行的形 式。这主要是因为：(1)大陆地区的整个监管体系尚不够健全，而分行便于监管： (2)大陆地区可要求外资银行的母国承担主要监管责任，并可要求其总行提供 担保；(3)分行可以获得总行资本的支持，有利于吸引外资进入。但是，分行的 生存能力和营运的安全性在很大程度上取决于两个条件：一是总行的营运状况， 即总行处于健全经营的状况，分行则能够获得很好的支持，反之，如果总行倒闭， 分行必然随之倒闭。二是母国的有效监管，即母国对总行的监督对于外资银行分 行的健全营运起着关键性作用。而这两个条件都是东道国所无法完全控制的，所 以很多国家对待外资银行分行的态度总体上是较为严格的。有的国家如澳大利 亚、荷兰、冰岛等国的法律禁止外资银行以分行形式进入：有的国家即使允许外 资银行以分行形式进入，但对进入的条件和进入后的业务范围作了相对严格的规 定，如美国《联邦存款保险公司改革法》对外资银行分行的业务