《2016水利造价工程案例分析题解题策略技巧》.docx

造价168，一站式专业造价服务平台 官方网址：/ 2013水利造价工程案例分析题解题策略技巧 造价168服务平台（）是由广东华联建设项目管理咨询有限公司旗下子公司广东华联软件科技有限公司全额投资，并承担该平台 的研究、开发、运营及服务的 HYPERLINK httt:/// 造价信息网平台。该平台主要为建设行业主管单位、建设单位、设计单位、咨询企业、施工企业、建材生产企业、建材供应商、专业院校及工程造价人员 等提供集项目商机、计价软件、材价信息、造价指标及造价资讯为一体的专业造价服务。 【案例四十一】 背景材料 某工厂年需水量1000万m3，预计水价0.35元/m3，拟采用以下三个替代方案作比较：跨流域引水，工厂附近某河上游修水库引水，打井开发地下水。各方案建设期均为一年，建设期初一次性投资，项目???设期投资和建成后的年运行费如下表所示。假定基准投资回收期为10年，行业基准收益率为8%，项目运行期为15年。 工程投资及费用表 单位：万元 方案方案投资年运行费1跨流域引水28001002修水库15001403打井1100250问题 （1）根据静态投资回收期指标从三个方案中选出最优方案； （2）画出最优方案的净现金流量图，并根据财务净现值指标判断该方案是否可行。 参考答案 各方案的效益为：1000×0.35=350万元 ? 各方案的静态投资回收期： 方案1 Pt=12.2年 Pc 方案2 Pt=8.14年 Pc 方案3 Pt=12年 Pc 因此，应选择方案2（修水库）作进一步分析。 （2）选定方案（方案2）的净现金流量图如下： 210 1500 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 ? ? ? ? ? 财务净现值： FNPV=-1500+210（P/A，8%，15）（P/F，8%，1）=275.45万元＞0 由于财务净现值指标大于零，故修水库引水方案可行。 ? 【案例四十二】 背景材料 某建设项目的工程费与工程建设其他费的估算额为52180万元，预备费为5000万元，项目的投资方向调节税率为0％，建设期3年。3年的投资比例是：第1年20％，第2年55％，第3年25％，第4年投产。 该项目固定资产投资来源为自有资金和贷款。贷款的总额为40000万元，其中外汇贷款为2300万美元。外汇牌价为1美元兑换7.7元人民币。贷款的人民币部分从中国建设银行获得，年利率为7.01％（按季计息）。贷款的外汇部分从中国银行获得，年利率为8％（按年计息）。 建设项目达到设计生产能力后，全厂定员为300人，工资和福利费按照每人每年24000元估算。每年其他费用为860万元（其中：其他制造费用为660万元）。年外购原材料、燃料、动力费估算为19200万元。年经营成本为2l000万元，年销售收入33000万元，年修理费占年经营成本10％。各项流动资金最低周转天数分别为：应收账款30天，现金40天，应付账款为30天，存货为40天。 问题 （1）估算建设期贷款利息。 （2）用分项详细估算法估算拟建项目的流动资金。 （3）估算拟建项目的总投资。 参考答案 （1）计算建设期贷款利息 ? 1）由于本案例人民币贷款按季计息，计息期与利率和支付期的时间单位不一致，故所给年利率为名义利率。计算建设期贷款利息前，应先将名义利率换算为实际利率。将名义利率换算为实际利率的公式如下： 实际利率=(1+名义利率/年计息次数)年计息次数-1 人民币实际利率=（1+7.01％÷4）4-1=7.2％ 2）每年投资的贷款部分本金数额计算： ①人民币部分：贷款总额为：40000-2300×7.7=22290万元 第1年为：22290×20％=4458万元 第2年为：22290×55％=12259.5万元 第3年为：22290×25％=5572.5万元 ②美元部分：贷款总额为：2300万元 第1年为：2300×20％=460万美元 第2年为：2300×55％=1265万美元 第3年为：2300×25％=575万美元 3）每年应计利息计算： ①人民币建设期贷款利息计算： 第1年贷款利息=（0+4458÷2）×7.2％=160.49万元 第2年贷款利息=[（4458+160.49）+12259.5÷2]×7.2％=773.87万元 第3年贷款利息：[（4458+160.49+12259.5+773