11-1证劵法.pptVIP

2. 上市公司发行新股，包括向社会公开募集和向原股东配售，应当符合以下条件: （1）前一次发行的股份已经募足，并间隔1年以上 （2）公司在最近3年内连续盈利，并可以向股东支付股利（公司以当年利润分派新股，不受此限）。 （3）公司在最近3年内财务会计文件无虚假记载。 （4）公司预期利润率可达到同期银行存款利率。 （5）具有完善的法人治理结构，体现在人员、资产、财产上分开。（给资料判断是否三分开） （6）公司章程符合《公司法》和《上市公司章程指引》的规定； （7）股东大会的通知、召开方式、表决方式和决议内容符合《公司法》及有关规定； （8）本次新股发行募集资金符合国家产业政策规定； （9）本次新股发行募集资金原则上不超过公司股东大会批准的拟投资项目的资金需要数额； （10）不存在资金、资产被具有实际控制权的个人、法人或其他组织及其关联方占用的情形或其他损害公司利益的重大关联交易； （11）公司有重大购买或出售资产行为的，应当符合中国证监会的有关规定。 3.上市公司增发新股，除上述条件外，还应符合下列条件: （1）最近3年会计年度加权平均净资产收益率平均不低于10%，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据； （2）增发新股募集资金量不超过公司上年度末经审计的净资产值； （3）发行前最近一年及一期财务报表中的资产负债率不低于同行业上市公司