欧洲银行业的监管特点及其对我国的启示以德国和瑞士为例.pdfVIP

【参考与借鉴】 欧洲银行业的监管特点及其对我国的启示 ———以德国和瑞士为例 华蓉晖1,Martin Diehl2 （ 上海金融学院上海 ） 1. , 201209;2.Deutsche Bundesbank, Frankfurt 摘要：德国的银行业有两个监管机构———作为中央银行的德意志联邦银行和联邦金融监督管理 局（FFSA ）。 它们在议会签订的协议中列明了两者各自在日常监管活动中所充当的角色。 具体监 管活动由金融监管中心办公室和联邦银行的区域办事处执行。 协议的签订避免了双方的重复工 作，提高监管的成本效益。 联邦银行的金融监管从不致力于推动金融业朝更集中化的方向发展， 但必须确保德国所有的信贷机构都安全有效地运营。 瑞士银行业的监管人是瑞士联邦银行业委 员会（SFBC ，以下简称“银行业委员会”）。 传统上，瑞士的监管当局很少从事现场审计工作，而全 部交由持照的外部审计人进行审计。 这一模式被称为“双重监管体系”。 与这一监管体系并行的 另一项同等重要的制度是行业自律监管，由瑞士银行业联合会（SBA ） 负责。 两种监管的共同目 标是促使瑞士银行业的监管既灵活又能达到高标准，从而更好地保护市场投资人和参与人的利 益。 他们的实践对我国的银行业监管有借鉴作用。 关键词：银行业监管；德国银行监管；瑞士银行监管 文章编号： （ ） 中图分类号： 文献标识码： 1003－4625 2010 01－0111－05 F830.2 A 一、德国银行业的监管 程中，更严格的审慎监管制度不断推出。 德国银行业当代的监管是与其监管历史和金融 对银行业监管的法律依据是《银行法》。 该法旨 业的特殊结构相适应的， 核心理念以一些基本原则 在通过保护债权人的利益来保障金融业的活力。 该 为基础。 法案在寻求达到这一目标的同时， 也适当考虑了自 （一）基本原则 由市场的原则， 于是将对企业进行决策的责任完全 德国基本上属于市场经济国家。 这意味着政府 留给信贷机构和金融服务机构的管理者。 这些机构 原则上不干涉商务活动， 从而保障了自由互动的可 的行为仅仅受制于定性和定量的一般规定， 以及履 能性。 中央银行和其他监管机构监管的目的是为了 行对监管当局告知事实的义务。 监管当局的监管力 提供有效运作的金融市场。 国家调控和监督银行业 度则取决于金融机构提供的金融服务的类型和规 的主要目的是建立起一个稳定的金融体系， 使银行 模，不直接干预金融机构自身的经营活动。 体系最大限度地高效率、低成本运作，从而使各种金 （二） 德意志联邦银行和联邦金融监督管理局 融资源有效配置。 （FFSA ） 在设立和开展银行业务时， 必须遵守银行监管 在德国，银行监管由两个当局主管，作为中央银 的基本规则。 虽然金融市场的自由化为银行创造了 行的德意志联邦银行和联邦金融监督管理局（FF- 新的商机，但也大大增加了银行业的运作风险。为了 SA ）。 自从引入了一般的州银行监管制度， 中央银 使银行业避免破产， 在过去二十年金融自由化