德国西门子集团“现金池”的运作与管理-PowerPoin.pptVIP

案例十一：德国西门子集团“现金池”的运作与管理 山东建筑大学商学院 西门子提纲 第一部分 现金运作的困惑与思考 三高现象 资金集中管理的尴尬与败局 美国最大汽车制造商通用汽车流动资金枯竭 第二部分 西门子现金运作实践 SFS（Siemens finance services） 现金池设立及全球资金运作 第三部分 现金运作的理想方式——现金池？ 三高现象 高闲置资金沉淀银行、借入高额短期贷款、高财务费用 资金集中管理的尴尬与败局 案例一：中海油资金集中管理关联交易事项被否决 中海油财务公司：68亿元存款业务 大卫·韦伯：原则比省钱更重要 案例二：普尔斯马特资金集中调剂败局 收支两条线：流动资金周转为经营特性的连锁超市 2004.7昆明方面拖欠房租，资金链断裂 资金集中在制度上有障碍，法律上有风险 集团资金集中模式 现金池：集团资金管理模式之一 资金集中模式分析 资金结算中心通常是在企业集团内部设立的、办理集团内部各成员现金收付和往来结算业务的专门机构，它通常设立于财务部门内，是一个进行独立资金运作运行的职能部门。 财务公司是由人民银行批准，在集团下设立并为本集团成员企业提供发展配套金融服务的非银行金融机构 现金池 Cash Pool 由跨国公司的财务公司与国际银行联手开发的资金管理模式，以统一调拨集团的全球资金，最大限度地降低集团持