第4章商业银行的资产业务2-精.ppt

第二节 商业银行的贷款业务 概述： 发放贷款一直是银行最主要的经济功能之一。通过发放贷款可以影响地区和国家的经济运行。合理的贷款规模和结构能够满足经济增长对资金的需求，从而促进经济发展。 对于我国国内商业银行而言，贷款活动占到银行总资产的三分之二以上，带来的收益占银行总收入的四分之三甚至更多。同样，银行业的风险也主要集中在信贷领域。因此，银行的监管部门自然将监管的重点放在了贷款的管理上。 第二节 商业银行的贷款业务 本节主要内容： 一、贷款的含义和要素 二、贷款的种类 三、贷款政策 四、贷款程序 五、贷款定价 六、贷款信用风险管理 七、具体贷款业务的管理 八、 贷款管理制度 一、贷款的含义和要素 商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率、方式和形态等因素构成，由这些因素的不同组合，构成了不同的贷款种类。 1、按贷款期限分：活期贷款、定期贷款 2、按贷款的保障条件分：信用贷款、担保贷款 3、按贷款的用途分：工业贷款、商业贷款、农业贷款等；流动资金贷款和固定资金贷款。 4、按贷款偿还方式分：一次性偿还和分期偿还 5、按贷款的风险程度分：正常、关注、次级、可疑、损失 (简称贷款五级分类) 6、按银行发放贷款自主程度：自营、委托、特定 7、其他贷款类型——表外业务的放款类型 背景介绍： 2001年以前我国商业银行贷款分为四类：正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款。其中后三类统称为不良贷款，简称“一逾两呆”。 自2002年1月1日起在我国商业银行内全面推行五级贷款风险分类管理：正常、关注、次级、可疑和损失。其中后三类被称为不良资产。 逾期贷款是指借款合同约定到期(含展期后到期)未归还的贷款； 呆滞贷款是指逾期(含展期后到期)超过规定年限以上（一般为两年）仍未归还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已终止、项目已停建的贷款； 呆帐贷款是指按财政部有关规定经确认已无法收回的贷款列为呆帐的贷款。 我国贷款五级分类的含义 正常：借款人能够履行贷款合同，银行没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管借款人目前有能力偿还本息，但存在一些可能对偿还贷款产生不利影响的因素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还借款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失：法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。 ■ 自营贷款：贷款人以合法方式筹集资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。 委托贷款：由委托人提供资金，由银行（即受托人）根据委托人确定贷款条件代为发放、监督使用并协助收回的贷款。 特定贷款：经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。 其他贷款类型——表外业务的放款类型 （1）信贷额度：早期的放款承诺形式，是非正式协议。 （2）放款承诺：银行与借款客户之间达成的一种法律约束力的正式契约。 （3）循环放款协议：放款承诺的一种。在循环承诺下，借款人可以在承诺有效期内多次提用、反复使用已偿还的贷款，只要借款人在某一时点上使用的贷款不超过全部承诺额即可。 （4）备用信用证：对客户与第三者所定契约的担保，在客户不能履约时，银行负责偿付第三者因客户违约而产生的损失。 三、贷款政策 贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总称。 1、贷款业务发展战略 基于银行的整体发展战略，具体包括： 应遵循的原则（安全性、流动性、盈利性） 开展业务的行业和地区 开展业务的品种、规模、速度 2、贷款工作规程及权限划分 贷款发放程序： S1：贷前的推销、调查及信用分析阶段。 S2：银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。 S3：贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。 贷款权限划分 审贷分离：贷款调查岗、贷款审查岗、贷款检查岗 分级审批：实行分级授权，按照贷款金额高低进行划分权限。 3、贷款的规模及比率控制 贷款/存款比率(75%)用于贷款的比重以及贷款能力的大小。 资本/贷款比率(8%)：反映银行对贷款损失的承受能力。 单个企业贷款比率：指银行给最大一家客户(15%)或最大10家客户的贷款占银行资本金的比率(50%)，反映了银行贷款的集中程度和风险状况 中长期贷款比率(120%)：是银行发放的１年期以上的中长期贷款余额与１年期以上的各项存款余额的比率。反映银行总体流动性。 4、贷款的种类和地区 5、贷款担保 明确担保的方式 规定抵押品的鉴定、