如何制定公司全面预决算.ppt

一、相关规定 B、财务预算演示 １、公司财务部门编 ２、包括：三张表 ３、根据业务预算编制 第5单元　：公司预算的执行　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　 把握过程中的游戏规则 　 谁说我可以不管？ 一、公司预算监控系统构成 （一）监控系统构成 　１、预算执行控制 　２、预算调整控制 　３、预算反馈控制 （二）预算监控主体 　１、财务总监－公司预算运行情况的高层监控主体 　２、相关职能部门的监控 A 、财务部门的权责 　地位：预算监控中心和信息反馈中心 （１）保证预算监控系统的正确构成和实施； （２）保证各监控主体之间及其与预算委员会 　　　之间的信息沟通； （３）为预算监控系统制定相应的质量标准 （４）负责全面预算编制的组织工作，对全 　　　面预算的准确性进行监控； （５）负责年度决算工作，对财务报告的真实性负责； （２）监控预算执行过程的资金状况。 B、审计部 （１）对预算执行情况进行日常监督； （２）对预算执行、仲裁、调整进行专项调查； （３）对各单位提交的预算反馈报告进行审计验证； （４）对预算监控系统的质量和有效性进行评估。 C、计划部。 （１）测定企业年度预算目标值 （２）监控预算指标分解 （３）考评各预算单位预算执行结果。 D、人力资源部 （１）与预算相关的薪酬体系的建立； （２）组织期末对全体员工的考评和奖惩工作； （３）对预算调整