资产代管理业务(原)-精.pptVIP

营业部职责、注意事项 * * * 资产代管理业务 傅文君 资产代管理业务意义 腾出规模 利用规模 扩大规模 收益最大化 一般主要涉及三方 券商 投资方 出让方 我行资产代管理业务 其他资管 票据资管 信贷资管 同业资管 购买资管机构 托管银行 资产管理人 票据办理机构 3 2 1 1、转让银行承兑汇票，与资产管理人签订《票据转让合同》 3、开立托管专户 2、资产管理人和XIB票据办理机构签署票据服务合同 4、资产管理人设立资管计划，本行购买资管机构为委托人 1 2 1 2 4 一、票据资管 票据资管——出让 票据资管——暂挂 票据资管——解挂 票据资管——出让 1、我行将银承转让给券商（贴现利率），券商将款项划至我行，入3090科目 2、凭同业提供的转让合同及服务合同进行账务处理（清单由同业提供） 3、账务处理——票据出让（款项来源选择3090、合同编号为转让合同编号、行号为转让券商收款行行号、客户编号为券商的客户编号） 票据资管——暂挂 （银承的到期日不同，我们与券商会约定一个日期统一将款项打包转给券商） 1、待银承到期日，先将托收的银承款项由清算平台入账至3090科目 2、多借多贷：借：3090 贷：242089009 票据资管——解挂 1、资管到期日：将暂挂的汇票凭客户经理清单解 多借多贷：借：242089009 贷：3090 2、凭同业联系卡，从客户编号8000002做同业存款汇出 多借多贷：借：3090 资管票面金额总计 贷：502028003 资管服务费 贷：3090 扣除服务费后的实付金额 同业活期汇款：借：3090 实付金额汇款联系卡指定账户 贷：3061 大小额科目 票据资管 资金走向： 我行 转贴或贴现方 我行（我行赚取一定的贴息差价） 券商 票据到期后： 我行 承兑行 我行 券商 （扣除手续费后） 二、贷款资管 贷款资管——转出 贷款资管——还款 第三方银行 信托 公司 证券（或基金、保险） XIB 用款人 托管行 4 3 2 1 2、信贷资产转让 3、提供资产管理服务 5、开立托管账户 4、设立资产管理计划 7、投资资产转让 6、购买资产收益权 1、完成资产放款手续 5（或有） 贷款资管——转出 我行将企业贷款转让出去给券商，券商将本金划至我行 券商划至平台的钱入3090 凭风控部提供的还款凭证（需市场部主管、客户经理、风控主管签字，无需客户盖章） 用入账的3090的资金还款本金 放款日到资管转出日的利息从客户账上扣款，并且由市场部提供扣收利息的联系卡 本金：借：3090 贷：1141 利息：借：2211 贷：1141 4210登记 贷款资管——还款 转出的贷款到期后，客户将资金还给券商，利息从转出日计至还款日 客户提供确认函 客户经理联系卡 贷款系统 本息（交易码4250）：借：2211 债务人 贷：3090 借：3090 贷：2211 债权人 券商在我行开立的账户 凭券商提供的凭证将券商活期账户资金打入托管户账户 信贷资管 资金走向： 我行 借款人 我行 券商 我行 放款 本金 入3090（贷款提前归还） 借款 归还贷款本息 贷款到期 借款人 期间利息 券商 三、同业资管 1、主要由财务部做账务处理，将资金贷记至3090科目 2、我们凭财务部提供的电汇凭证及风控提供的内联卡做账