新金融法规 教学课件 裴斐 辛丽燕主编 第七章.pptVIP

第七章证券投资基金业务法律知识 * * 在线教务辅导网： 教材其余课件及动画素材请查阅在线教务辅导网 QQ:349134187 或者直接输入下面地址： 第一节 证券投资基金法概述 第二节证券投资基金法律关系当事人 第三节 证券投资基金的运行 本章主要内容 一、证券投资基金概念及特征 二、证券投资基金的分类 三、证券投资基金法的概念和基本原则 一、基金份额持有人 二、基金管理人 三、基金托管人 一、证券投资基金的设立 二、证券投资基金的运作 三、证券投资基金的交易 四、基金终止与基金财产清算 第一节 证券投资基金法概述 证券投资基金概念 特征 概念 证券投资基金是基金管理公司通过发行基金份额，集中投资者的资金，由基金管理人管理，由基金托管人托管，以组合投资方式进行证券投资的投资方式。 特征 资金的集合性和投资方向的特定性 投资的组合性和风险的分散性 投资的便宜性和费用的低廉性 投资的间接性和管理的专业性 交易的便捷性和资金的流动性 投资人利益共享性和风险共担性 第一节 证券投资基金法概述 证券投资基金 分类 投资对象 投资目标 基金份额是否固定 组织形态 募集方式 股票基金 债券基金 货币市场基金 混合基金 成长型基金 收入型基金 平衡型基金 封闭式基金 开放式基金 公司型基金 契约型基金 公募基金 私募基金 第一节 证券投资基金法概述 证券投资基法 概念 基本原则 概念 证券投资基金法是指调整证券投资基金法律关系的法律规范总称。广义的证券投资基金法包括《证券投资基金法》、《信托法》、《证券法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》等。狭义的证券投资基金法仅指《证券投资基金法》。 基本原则 从事证券投资基金活动，应当遵循自愿、公平、诚实信用的原则，不得损害国家利益和社会公共利益。 第二节 证券投资基金法律关系当事人 基金份额持有人 概念 基金份额持有人是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资收益的受益人。 权利 义务 分享基金财产收益 参与分配清算后的剩余基金财产 依法转让或者申请赎回其持有的基金份额 按照规定要求召开基金份额持有人大会 对基金份额持有人大会审议事项行使表决权 查阅或者复制公开披露的基金信息资料 对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼 基金合同约定的其他权利。 不从事任何有损基金及其他基金持有人利益的活动 在封闭式基金存续期间，不得要求赎回基金份额 法律、法规及基金契约规定的其他义务 遵守基金契约 交纳基金认购款项及规定的费用 承担基金亏损或者终止的有限责任 第二节 证券投资基金法律关系当事人 基金管理人 概念 基金管理人是指接受基金投资者的委托，依照法律规定和合同约定，将所管理的基金资产按照科学的投资组合原理进行投资，使基金份额持有人获取最大收益的机构。 职责 禁止行为 依法募集基金 进行证券投资 向基金份额持有人分配收益 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；编制中期和年度基金报告；办理信息披露事项；保存记录、账册、报表和其他资料 召集基金份额持有人大会 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为 不得将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资 不得不公平地对待其管理的不同基金财产 不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益 不得违规承诺收益或者承担损失 证券监督管理机构规定禁止的其他行为 第二节 证券投资基金法律关系当事人 基金托管人 概念 基金托管人是为基金资产提供安全保管及清算交割等服务的机构。 职责 禁止行为 安全保管基金财产，按照规定监督基金管理人的投资运作； 按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见； 按照基金合同约定根据基金管理人投资指令及时办理清算、交割事宜； 证券监督管理机构规定的其他职责 按照规定召集基金份额持有人大会； 复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格； 不得将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资 不得不公平地对待其管理的不同基金财产 不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益 不得向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失 依照法律、行政法规有关规定