银行信贷管客户信用分析.ppt

【内容提要】 ★信用分析是正确预知、防止信用风险的关键步骤。银行放款必须搞清借款企业的还款意愿和还款能力，这就是信用分析。 ★ 如何分析 ★如何评级 注: 本章所讲信用分析，主要针对流动资金贷款。 第一节 信用分析 第二节 信贷业务的调查 第三节 法人客户的非财务因素分析 一、 借款人评价 二、贷款的目的或用途分析 三、还款来源分析 四、担保分析 五、银行效益分析 六、风险分析及防范 第七章 客户分析 第四节 法人客户的财务分析 一、财务报表分析 二、比率分析 三、现金流量分析 第五节 信用评级与授信额度 第一节 关于信用分析 一、信用分析的概念 银行通过对客户一定时期内的各种资料的搜集整理，采用多种方法对客户的信用品质和偿债意愿及能力进行分析，从整体上把握客户信用状况的方法。 信用分析是正确预知、防止信用风险的关键步骤。 首先，必须正确评价借款企业的信用，其中借款企业主要领导者的品德尤为重要。 其次，要认真评估借款企业的财务状况，从中发现信用风险存在于何处。 最后，应预测其现金流量，看其是否满足到期还款的需要。 二、信用分析的方法（定性；定量）三、信用分析的内容（六“C”原则） 好贷款的“5C” Character：信誉 Capacity：能力 Capital：资本 Collateral：担保 Conditions：环境 坏贷款的“5C” Complacency（自负） Carelessness（粗心） Communication（沟通） Contingencies（意外） Competition（竞争） 二、信用分析的方法（定性；定量） 三、信用分析的内容（六“C”原则） （一）西方商业银行分析企业信用的内容 1、品格（character） 含义：指企业经营者不仅要有偿还债务的意愿，而且还要具备承担各种义务的责任感。 企业品格无法计量，既可以根据过去的记录和积累的经验进行一系列调查，也可以通过专门机构调查。 品格只表明借款人的主观还款意愿。所以，还应考虑还款来源。 （一）西方商业银行分析企业信用的内容 1、品格（character） 含义：指企业经营者不仅要有偿还债务的意愿，而且还要具备承担各种义务的责任感。 企业品格无法计量，既可以根据过去的记录和积累的经验进行一系列调查，也可以通过专门机构调查。 品格只表明借款人的主观还款意愿。所以，还应考虑还款来源。 （一）西方商业银行分析企业信用的内容 2、能力(capacity) ①含义：指借款人运用所借资金获取利润并偿还借款的能力。 ②反映与衡量企业能力的一系列指标或指标体系 3、资本(capital) ①含义：指借款人的财产的货币价值，通常用净值来衡量。 ②资本反映借款人的财力，并作为借款数量大小的决定因素。 ③资本在一定程度上反映企业经营者的成就。 ④评估企业资本时，要注意区分账面价值与市场价值的区别。 4、担保(collateral) 含义： 作用：为银行提供一种保护，保护贷款本金的安全。 5、环境(condition) 含义：是指借款企业自身的经营状况和外部经营环境。 环境对借款人的还款能力具有重大影响。 6、事业发展的连续性(continuity) （二）我国对借款企业信用分析的内容 1、企业领导班子 ①企业领导班子决定着企业的信用程度 ②企业领导班子分析的内容： 政治、文化、身体和能力素质 结构是否合理 2、企业基本状况 ： 企业的性质、企业生产经营的基本状况、企业的生 产设备、生产能力、生产规模、技术水平以及人员素质、企业的资金使用效益、企业所属行业的特点 3、企业发展前景 第二节 信贷业务的调查 调查一般采用借款人提供资料及信贷员（客户经理）实地考察相结合 一、调查企业客户的基本情况 自身情况、联系人、机构设置、关系企业、重大事项、主要产品目录、不动产、设备、在建工程、法定代表人和主要负责人、保险、股东 第二节 信贷业务的调查 二、个人客户调查 1、个人基本信息 2、主要家庭成员信息 3、共同申请即共同参与还款人信息 第二节 信贷业务的调查 二、个人客户调查 1、个人基本信息 2、主要家庭成员信息 3、共同申请即共同参与还款人信息 第三节 法人客户的非财务因素分析 主要分析借款人的还款能力、意愿和银行信贷管理分析等 一、 借款人评价： （一）主体资格 依据贷款通则和银行的有关规定确定借款人的主体