第六章 商业银行与中央银行.ppt

第一节 商业银行的性质、功能和组织形式 商业银行的产生与发展，171-174 商业银行的性质 以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。 性质 是企业，具有一般企业的基本特征。 是特殊企业，经营货币资金，提供金融服务。 是特殊的金融企业。规模最大的金融机构，经营项目最多，资产负债业务多样化程度最高，经营领域最广。“金融百货公司” 功能 信用中介。最基本的职能。（1）闲置资金转化为生产资金；（2）储蓄转化为生产资金；（3）资金由低效率部门配置给高效率部门。 支付中介。货币收付与转账结算。商业银行与中央银行共同构成全国支票结算中心。 信用创造。 金融服务。利用其特殊地位、所具备的信息、设备、资源等优势提供服务。如，担保、代收代付、代办保险、财务咨询、信托、租赁、现金管理等等。 商业银行的组织形式 组织形式主要分为：单一银行制、分支行制、持股公司制、连锁银行制 单一银行制 银行业务完全由一家银行机构（总行）经营，不设置任何分支机构的制度。 美国最为典型。 优点 防止银行兼并与垄断，缓和银行竞争与集中。 协调地方政府和银行的关系，密切银行与地方联系 营业成本低，管理层次少，经营效率较高 业务经营灵活，独立 缺点 不易获得规模经济 资金实力较弱，抗风险能力低 限制了竞争的同时，限制了业务创新和规模扩张 商业银行的组织形式 分支行制（总分行制） 除总行外，可在国内外的其他地方设立分支机构的制度。 按管理方式分：总行制银行和总管理处制银行。 总行制银行：总行除管理、控制各分支行外，本身也对外营业，办理业务。 总管理处制银行：总管理处只负责管理控制各分支行，本身不对外营业，在总管理处所在地另设分支行对外营业。 英国最为典型。 优点：（1）规模大，分工细，专业化水平高，便于现代化管理，规模经济。（2）分支行遍布各地，易吸收存款，提高竞争力；（3）便于分支行的资金调度，减少现金准备。（4）贷款分散于分支机构，风险也分散。 缺点：（1）银行过度集中，加速垄断；（2）层次多，管理难。 商业银行的组织形式 持股公司制（集团银行制） 由集团成立股权公司，再由该公司收购或控制一家或若干家独立的银行的股票。若控制一家银行的股票——单一银行控股公司；否则为多家银行的持股公司。 持股公司对银行的有效控制权：控制一家银行25%以上的投票权。 非银行持股公司：大企业控制银行的主要股份而组织起来的 银行持股公司：大银行直接组织一个持股公司，若干家小银行从属于此大银行。 优点。（1）能扩大资本总量，增强银行实力，防御风险能力强，竞争力较高。 缺点。易形成垄断，限制竞争，不利于创新。 商业银行的组织形式 连锁银行制 由个人或集团控制两家以上商业银行的制度。 实现方式。股票所有权、共同董事或法律允许 连锁银行的成员银行具有独立性。 第二节 商业银行的主要业务 商业银行的主要业务 负债业务、资产业务、中间业务和表外业务。 负债业务 商业银行形成其资金来源的业务。最基本得业务。 包括资本金业务、存款业务和借款业务。 资本金业务（银行自有资金、银行所有者权益） 包括：银行投资者对银行的投入资本、资本公积金、盈余公积金、未分配利润等。 特点。属于所有权范畴，投资者据此参与管理并享有权益；是业务活动的基础性资金，银行可自有支配；与银行共存，在银行经营期间，不需偿还。 借款业务 借款业务 同业借款 同业拆借 转贴现和转抵押 转抵押：银行将自己客户的抵押品，转抵押给其他银行，以获取资金的一种融资方式。 回购协议 向中央银行借款 再贴现。银行将未到期的票据向央行贴现。 再贷款。中央银行向商业银行提供的贷款。 金融市场借款 主要是发型金融债券。发行债券不需要提取准备金。 国际发债，183. 资产业务 银行的信贷资金运用业务，包括现金资产、放款业务和证券投资业务。 现金资产（储备资产） 银行随时用来应付现金需要的资产，最富流动性。 包括库存现金、准备金存款、同业存放、托收未达款。 库存现金：业务库中的现钞和硬币，应付客户提款和银行日常开支。数量必须适度。 准备金存款。商业银行在央行的存款。包括法定存款准备金和超额存款准备金。 法定存款准备金。银行按规定比率缴存央行的准备金。用途：应付提现；调节信用的工具。 超额存款准备金。存款准备金总额减去法定存款准备金后的余额。用途：票据差额清算；应付不可预料的提现；等待有利的贷款和投资机会。 中间业务 中间业务 银行不需要动用或较少动用自己的资金，以中间人身份参与业务，代理客户办理收付或其他委托事项，为客户提供金融服务并收取手续费的业务。 包括结算类业务、代理类业务、信托业务、租赁业务和银行卡业务等。 结算