我国农村信用社改革中地监管问题.pdfVIP

我国农村信用社改革中的监管问题 从2003年6月开始的新一论改革，为农村信用社在当前条件下更好服务 “三农”奠定了良好的基础。2003年6月27日，《国务院关于印发深化农村 信用社改革试点方案的通知》(国发[2003]15号)的下发，标志着新一轮农村 信用社改革工作正式启动，这是继1996年末农村信用社与中国农业银行脱离 行政隶属关系以来，农村信用社改革的一项重大决策。经过近三年的深化改 革，农村信用社在支持“三农”发展中的地位已迈上新台阶。 但也要看到，当前农村合作金融机构在体制上、机制上、方式上仍不适应 农业和农村经济发展的需要，农村合作金融机构本身还存在许多困难和问题， 制约了金融机构支农作用的发挥。农村信用社虽然通过改革和政策扶持，情 况有所好转，但是由于基础蓑，底子薄，历史包袱重，．管理体制特殊，目前 面临的风险仍然非常严重，在很大程度上影响了对“三农”的资金投入。因 此，要在巩固前几年改革成果的基础上，按照经营现代化方向深化改革，加 强监管，改善服务，继续发挥好金融支农主力军作用，把农村合作金融机构 分期分批逐步建成产权明晰、经营有特色的社区性农村银行业机构。 文章第二、第三章阐述了金融监管理论。第二章介绍了基本的金融监管 理论，包括监管的定义、目标、手段、方法、标准等，同时综述了金融监管 效率理论。 第三章则通过建立基本的监管成本收益模型，对金融监管进行了经济学 分析。金融监管通常呈现钟摆式的监管过程，总是在过度监管和监管不足之 间徘徊。通过建立金融监管成本收益模型，从经济学角度解释这种钟摆式的 监管过程，进而直观的描述最优监管水平的寻求过程，并在理论上指导我国 农村信用社改革中监管问题。 金融监管可以看作一种对金融资源配置的手段，监管成本表示监管中的消 耗，监管收益表示监管目标实现的多少，监管净收益则是二者之差，直接决 定金融资源配置的合理程度。用成本收益法分析金融监管的边界看似非常简 单，但监管的成本和收益并不是那么容易量化。尽管我们无法得到理论上准 确阿金融监管最优水平，但监管部门应该不断调整监管力度，尽可能让监管 水平与金融机构的发展的市场需求想适应。金融监管水平应动态的保持在相 对合理的区域。 2 摘要 文章第四、第五章阐述了农村信用社改革中的监管问题和相应对策。虽然 农村信用社改革取得了令人鼓舞的成绩，但离“国家宏观调控、加强监管， 省级政府依法管理、落实责任，信用社自我约束、自担风险”的监督管理体 制目标，和农村信用社权利支持国家“三农政策”等目标仍有很长的路要走。 随着农村金融改革不断推进，农村信用社和其他农村金融体制中存在的一些 根本问题也逐渐暴露。产权不明晰、法人治理结构不完善是制约农村信用社 发展的最大障碍；沉重的历史包袱加重了农村信用社的经营负担：在微观层 面上农村信用社经营也受到很多制约等等。 对农村信用社监管，可以说是伴随着农村信用社的发展而逐步完善起来 的。在合作金融监管发展的历程中，也存在许许多多的问题，可归结到三个 层面：制度层面、技术层面和人员层面。制度层面存在的问题包括：产权不 明晰、内控制度不够健全、重市场准入轻日常管理；技术层面问题包括：现 场检查立项缺乏科学性、计划性，非现场监管被动应付，缺乏前瞻性、预见 性，监管内容未突出审慎监管原则要求：人员层面主要问题是监管人员的专 业性不够和缺乏实践经验。 · 究其原因，一是合作金融监管的角色错位，二是监管制度基础十分脆弱， 三是监管理念落后，监管内容未突出审慎监管原则要求，四是注重了农村信 用社外部监管，忽视其内部控制的重要性，五是没有建立实用有效的监管人 员培训机制。从监管内容方式到监管手段都存在一些不容忽视的问题，加上 我国合作金融具有的封闭、脆弱、低质、社区、落后等特征，对其实施持续、 有效、审慎的金融监管更具现实意义。 针对合作金融监管存在的问题，本文提出了增强农村信用社有效监管的对 策和建议。从制度层面、技术层面和人员层面分别阐述提高监管有效性的建 议、措施。包括明晰产权、完善内控、市场准入、有问题金融机构的救助和 市场退出；现场检查、非现场监管、监管手段的完善；在人员层面，提高监 管人员素质，合理配置人力资源，精简人员数量等等。