模块十二融资性担保业务经营管理法规解读简版.ppt

融资性担保业务经营管理法规解读 黄华一 2014年4月 融资性担保业务经营管理的法规体系 《融资性担保公司管理暂行办法》 《融资性担保公司董事、监事、高级管理人员任职资格管理暂行办法》 《融资性担保机构经营许可证管理指引》 《融资性担保机构重大风险事件报告制度》 《融资性担保公司公司治理指引》 《融资性担保公司信息披露指引》 《融资性担保公司内部控制指引》 融资性担保机构的基本要求 遵纪守法、诚实守信、公平竞争、为客户保守秘密 安全性、流行性、收益性 市场化可持续经营模式 融资性担保机构的基本要求 遵纪守法、诚实守信、公平竞争、为客户保守秘密 安全性、流行性、收益性 市场化可持续经营模式 融资性担保机构的基本要求 遵纪守法、诚实守信、公平竞争、为客户保守秘密 安全性、流行性、收益性 市场化可持续经营模式 融资性担保机构设立、变更、终止的法规规定 新设机构的流程及条件规定 机构变更的流程及规定 机构终止的流程及规定 经营许可证的管理规定 新设机构的流程及条件规定 流程规定 （1）新设机构流程 （2）跨省设立分支机构流程 条件规定 （1）有符合法律法规规定的章程 （2）有具备持续出资能力的股东或出资人 （3）注册资本要求 （4）有符合任职资格的法定代表人、董事、监事、高级管 理人员和合格的从业人员 （5）有健全的组织机构及内部管理和风险控制制度 （6）有固定的营业场所 融资性担保机构变更规定 变更名称 变更注册资本 变更持有资本总额或者股份总额百分之五以上的出资人或股东 变更总部或分支机构注册地 变更法定代表人、董事、监事和高级管理人员 分立或合并 修改章程 调整业务范围 变更组织形式 融资性担保机构终止 终止类别：主动终止、被动终止 终止流程 融资性担保机构经营许可证管理规定 许可证的期限问题 许可证出现遗失、损坏、变更时的操作方法 许可证的摆放规定 融资性担保机构业务范围 允许经营的业务范围 核心业务范围 兼营业务范围 扩展业务范围 严格禁止的业务范围 融资性担保机构核心业务 贷款担保 票据承兑担保 贸易融资担保、信用证担保 项目融资担保 贸易融资担保、信用证担保 融资性担保机构扩展业务 业务种类 再担保 债券发行担保业务 具体条件 (1)近两年无违法、违规不良记录， (2)从事再担保业务的融资性担保公司注册资本应当不低于人民币1亿元，并连续营业两年以上。 融资性担保机构兼营业务 诉讼保全担保 履约担保业务 与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务 以自有资金进行投资 融资性担保机构禁止开展的业务范围 吸收存款 发放贷款 受托发放贷款 受托投资 融资性担保业务评述 业务结构不尽合理 业务拓展存在空间 要将业务创新作为发展壮大的支点 融资性担保机构内部监督 公司治理 内部控制 具体的风险防控指标 融资性担保机构公司治理 公司治理的概念 融资性担保机构公司治理基本要求 健全的组织架构 清晰的职责边界 科学的发展战略、价值准则与良好的社会责任 有效的风险管理和内部控制 合理的激励约束机制 完善的信息披露制度 融资性担保机构公司治理 对规模较小担保机构的特别规定 融资性担保机构内部控制 内部控制的含义 内部控制的主要内容 融资性担保机构内部控制主要内容 设立专门的风险管理部门 建立项目审批统一的法人授权制度 制定和完善全面、系统、成文的业务政策和相关管理制度 建立规范的项目受理、评审、审批、签约承保、保后监管、代偿、追偿等全部业务环节的工作流程、操作规则和运行机制 建立内部控制报告、评价和纠正的机制 建立健全财务会计制度 建立有效的应急管理机制 融资担保机构风险防控的具体指标 关于担保费的收取的规定 关于风险集中度和关联交易方面的规定 关于融资性担保公司担保放大倍数方面的规定 关于自有资金投资方面的规定 关于融资性担保公司准备金计提方面的规定 关于信息交流的规定 关于客户保证金管理的规定 融资性担保机构担保费率规定 融资性担保公司收取的担保费，根据担保项目的风险程度，由融资性担保公司与担保人自主协商确定，但不得违反国家有关规定。 国务院办公厅《转发发展改革委等部门关于加强中小企业信用担保体系建设意见的通知》（国办发[2006]90号） 财政部《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》（财金[2001]77号） 融资性担保机构风险集中度和关联交易规定 融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10%，对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的15%，对单个被担保人债券发行提供