集团合并报表实施培训(转载).ppt

金蝶K/3合并报表产品培训 产品市场部财务系统部 2004年7月 提纲 提纲 产品设计理念 产品设计理念 产品设计理念 提纲 应用模式—分布式 应用模式—集中式 应用流程—合并报表 提纲 功能介绍——基础数据维护 基础数据维护 功能介绍——合并报表 数据采集：子公司远程登录访问合并报表账套 功能介绍——数据调整 数据调整与汇总合并 系统特色 股权管理：可对企业集团股权关系以及投资变动进行管理，随时查询任意时间集团内公司的股东及被投资单位的股权状况； 多合并方案管理：用户可根据需要自定义多个合并方案，从不同角度进行合并，满足企业集团对外财务报告与对内管理报告的要求； 提供多种数据检查功能：包括对数据的超标性检查，表内、表间的数据正确性检查等，保证上报数据的正确性； 完善的外币折算：不同项目可按不同的汇率进行折算； 调整分录功能：提供对各子公司个别报表数据的调整功能，提供调整分录模板功能，可进行取数调整，简化用户手工录入分录的工作； 系统特色 信息披露：增加报表项目的附注管理，可按报表项目进行附注查询，可对报表披露信息进行综合查询； 自动抵销：提供对内部往来和内部权益事项的数据核对与自动抵销处理； 工作流管理：包括合并报表导航图、个别报表上报状态查询、邮件短信催报等； 新的应用模式：可从分子公司账套（使用K/3系统）直接取数，然后直接在线提交报表，不再需要进行基础资料和报表数据的下发、上报，减少跨账套处理的繁琐工作； 独立安装包：可与K/3其他版本共用，避免集团大规模的全面升级； 多表页报表控件：支持多表页管理，界面及操作风格与Excel风格一致，符合用户操作习惯。 提纲 产品成熟度说明 提纲 初始化方案 初始化方案 初始化方案 初始化方案 初始化方案 初始化方案 初始化方案 初始化方案 初始化方案 初始化方案 初始化方案 初始化方案 初始化方案 提纲 应用配置管理 提纲 产品部署策略—实施范围界定 产品部署策略—实施范围界定 A公司 C公司 B1公司 B2公司 母公司 B公司 A公司 C公司 B1公司 B2公司 母公司 B公司 公司清单：母公司、 A公司、 B公司、 C公司、B1公司、 B2公司 合并方案类型：法定报表 产业报表 报表模板： B1公司 B2公司 母公司 B公司 合并方案：法定报表 产业报表 产品设计理念 应用流程 功能介绍 产品成熟度说明 初始化方案 应用配置管理 产品部署策略 选择该确认方式，则表示公司在进行权益法核算时，由被持股单位为起点，层层向上进行长期股权投资和投资收益的确认。该权益的确认方法需被投资单位的报表出具后，投资单位才能进行长期股权投资和投资收益的确认。 可以 逐层权益法核算 　 　 选择该确认方式，则表示直接在合并方案的控股公司层面进行权益法确认，而其他公司对被投资单位的核算不采用权益法。 可以 　 统一在控股公司进行权益核算 权益核算方法 该选项控制数据授权的作用范围，提供方案类型、方案、公司、报表选项，选中后，数据授权起作用。 可以 　 为空 使用数据授权 如不选择该系统参数，则在手工录入抵销分录和调整分录时，必须录入最明细级项目，非明细级项目的抵销数与调整数由下级项目汇总 可以 　 未选中 抵销/调整分录录入非明细项目 作用 是否可逆 其它选项 默认值 参数描述 产品设计理念 应用流程 功能介绍 产品成熟度说明 初始化方案 应用配置管理 产品部署策略 首先，企业方需要明确参与合并的企业范围（按照相关会计制度并结合企业自身的需要）； 第二，企业方需整理编制合并会计报表所需的资料包括： 个别会计报表 不同会计政策、会计准则下的子公司会计报表调整资料 个别外币报表的折算资料 内部交易资料 子公司利润分配方面的有关资料 子公司所有权变动的明细资料 第三，在实施中，企业方应该建立相应的制度 合并报表的周期和时间安排 应有制度规范报表编制操作 核算体系上的保障 首先，企业方需要明确参与合并的企业范围（按照相关会计制度并结合企业自身的需要）； 第二，企业方需整理编制合并会计报表所需的资料包括： 个别会计报表 不同会计政策、会计准则下的子公司会计报表调整资料 个别外币报表的折算资料 内部交易资料 子公司利润分配方面的有关资料 子公司所有权变动的明细资料 第三，在实施中，企业方应该建立相应的制度 合并报表的周期和时间安排 应有制度规范报表编制操作 核算体系上的保障 谢 谢！ * 产品设计理念 应用流程 功能介绍 产品成熟度说明 产品部署策略 初始化方案 应用配置管理 产品设计理念 应用流程 功能介绍