《企业内控精细化管理全案(第版)》(配套光盘).doc

弗布克精细化管理全案系列 企业内控精细化管理 全 案 （第2版） 配套光盘 王德敏 编著 目 录 第1章 企业内部控制——组织架构 6 1．4 组织架构设计与运行管控 6 1．4．5 组织架构运行规范 6 1．4．6 组织架构调整规范 11 1．5 子公司组织架构管理控制 13 1．5．3 委派董事管理制度 13 1．5．4 总会计师委派管理办法 16 1．5．5 委派子公司高管绩效薪酬制度 19 第2章 企业内部控制——发展战略 23 2．2 企业发展战略制定 23 2．2．3 战略委员会运作规范 23 第3章 企业内部控制——人力资源 29 3．3 人力资源引进与开发控制 29 3．3．8 人力资源需求计划书 29 3．3．9 招聘工作管理制度 31 3．3．10 员工培训管理制度 33 3．4 人力资源使用与退出控制 36 3．4．9 员工绩效考核管理制度 36 3．4．10 员工薪酬与激励管理制度 39 3．4．11 员工晋升与离职管理制度 43 第4章 企业内部控制——社会责任 45 4．3 企业安全生产控制 45 4．3．3 安全生产管理制度 45 4．3．5 日常安全检查办法 52 4．4 企业产品质量控制 54 4．4．4 产品质量检验控制制度 54 4．4．5 产品售后服务管理制度 59 4．5 环境保护与资源节约控制 61 4．5．4 环境保护管理办法 61 4．5．5 资源节约管理办法 65 4．6 促进就业与员工权益保护 67 4．6．6 员工职业病预防控制制度 67 第6章 企业内部控制——资金活动 71 6．3 资金活动授权批准 71 6．3．1 筹资授权批准制度 71 6．3．2 投资授权批准制度 72 6．3．3 资金支付授权审批制度 74 6．3．4 货币资金授权审批制度 76 6．3．5 衍生工具业务报告制度 78 6．3．6 并购交易授权审批制度 80 6．4 筹资活动控制 82 6．4．5 筹资决策管理制度 82 6．4．6 筹资执行管理制度 83 6．4．7 筹资偿付管理制度 85 6．5 投资活动控制 87 6．5．8 投资项目跟踪管理制度 87 6．5．9 投资回收责任追究制度 89 6．5．10 投资项目内部审计实施办法 90 6．5．11 长期股权投资决策管理制度 94 6．5．12 长期股权投资执行管理制度 97 6．5．13 长期股权投资处置管理制度 99 6．5．14 子公司重大投资项目管控制度 101 6．6 资金营运控制 102 6．6．5 现金管理控制制度 102 6．6．6 银行存款控制制度 107 6．6．7 票据作业管理规范 109 6．6．8 财务印章管理制度 112 6．7 并购交易控制 114 6．7．5 并购交易前期准备管理制度 114 6．7．6 并购交易审慎性调查制度 116 6．7．7 并购交易财务控制制度 117 6．8 衍生工具交易控制 119 6．8．3 衍生工具交易管理控制制度 119 6．8．4 衍生工具交易监督检查细则 121 第7章 企业内部控制——采购业务 123 7．3 请购与审批控制 123 7．3．3 采购申请审批制度 123 7．3．4 采购预算管理制度 126 7．4 购买与验收控制 127 7．4．8 采购作业控制制度 127 7．4．9 采购验收管理制度 132 7．5 采购付款控制 134 7．5．3 付款控制制度 134 7．5．4 退货管理制度 136 第8章 企业内部控制——资产管理 138 8．3 资产管理授权批准 138 8．3．1 存货授权审批制度 138 8．3．2 固定资产授权批准制度 141 8．3．3 无形资产授权批准制度 144 8．4 存货管理控制 147 8．4．8 存货采购控制制度 147 8．4．9 存货储存管理制度 149 8．4．10 仓库调拨管理规定 152 8．4．11 存货领用管理制度 153 8．4．12 存货发放管理办法 154 8．4．13 存货盘点管理制度 155 8．4．14 废损存货管理制度 159 8．5 固定资产管理控制 160 8．5．7 固定资产购置制度 160 8．5．8 固定资产验收制度 163 8．5．9 固定资产保管制度 166 8．5．10 固定资产投保制度 168 8．5．12 固定资产维修制度 169 8．6 无形资产管理控制 172 8．6．6 无形资产使用管理制度 172 8．6．7 无形资产处置与转移管理制度 1