内控体系建设综述.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 安吉汽车物流有限公司 ? Copyright Anji-logistics 2013 * ? Copyright Anji-logistics 2013 内部控制体系建设综述 报告人：熊建春 安吉汽车物流(湖北)有限公司 主要内容 一、内控体系现状介绍及改进方案 二、公司内控体系建设计划 三、后续内控体系建设的展望 安吉汽车物流（湖北）有限公司 一、内控体系现状介绍及改进方案 1、为什么要建立内控体系？ 2、现阶段建立内控体系要达到的 目的。 3、公司内控体系现状介绍 安吉汽车物流（湖北）有限公司 1、为什么要建立内控体系？ 1、四个迫切需要： 提升企业的管理水平，增强企业的抗风险能力的需要 国内外法律法规的客观要求 实现公司战略目标的需要 降低企业管理者的履职风险的要求 安吉汽车物流（湖北）有限公司 1、为什么要建立内控体系？ 确保企业尤其是大型企业持续健康的发展，这个也是外部监管机构国家相关的管理部门对建立内控体系的一个初衷。尤其是我们广大央企面临着走出去参与国际竞争，首先我们必须熟悉国际游戏规则，那么在建立内控体系方面，我们国内已经有不少企业走在了前面，尤其是那些当时在海外上市的一些央企，并且取得了很好的成效。比如说中石油、中石化，中石油在2002年香港上市的时候也是按照香港联交所相关内控要求建立内控体系。 2、确保企业健康发展 安吉汽车物流（湖北）有限公司 1、为什么要建立内控体系？ 3、内控制度是牵制管理行为的保证 每个员工的工作岗位、工作性质的设置必须符合企业内部“不相容职务相互分离控制”原则和“授权批准控制”原则。企业管理不能依靠某人或某部门的个人行为或部门行为，应当遵循制度建设原则，通过制度的规范，规范每个人和每个部门的工作行为和管理行为。 安吉汽车物流（湖北）有限公司 4、制度是指引员工做好工作的指南针 1、为什么要建立内控体系？ 有了制度，每个员工就能对号入座，积极主动地投入工作。没有制度，员工每天的工作需要等待上级的安排和指导，不仅浪费时间，而且员工的创造性不能得到发挥。每个部门或每个人的工作不是孤立的，一般地讲，要做好本职工作需要其他部门或其他人员的支持和帮助才能做好。如果没有制度的规范和约束，每个部门或每个人我行我素，自以为是，部门之间或员工之间的工作就不能得到有效的沟通和交流，那么，工作质量必将得不到保证。 安吉汽车物流（湖北）有限公司 一、内控体系现状介绍及改进方案 1、为什么要建立内控体系？ 2、现阶段建立内控体系要达到的 目的。 3、公司内控体系现状介绍 安吉汽车物流（湖北）有限公司 2、现阶段建立内控体系要达到的目的 1、建立全面系统的流程体系 以流程体系作为基础，搭建以风险为导向的内部控制系统，使流程、内控和风险管理构成一个有机的整体，并且通过流程体系把风险和管理融入到日常工作中去，我们建立这样的体系，不是说要重新建立一套系统，与公司以前的内控体系相隔离的，而是在总公司现有内控体系的基础上结合公司的实际情况做适当的修改与创新，尽可能的将安吉物流（湖北）公司的内控体系做成集团公司内部的样版。 安吉汽车物流（湖北）有限公司 2、现阶段建立内控体系要达到的目的 2、提高我们内部控制和风险管理的水平 提高内部控制和风险管理水平，满足安吉总部，及国家监管部门的要求。 3、全面提升公司员工的风险管理的意识 将风险管理融入到日常管理工作中，满足企业切实提高经营管理、效益和项目的需求，通过大量的培训和教育来提高员工对风险的认识，熟悉我们风险管理的方法。 安吉汽车物流（湖北）有限公司 一、内控体系现状及改进方案 1、为什么要建立内控体系？ 2、现阶段建立内控体系要达到的 目的。 3、公司内控体系现状及改进措施 安吉汽车物流（湖北）有限公司 3、公司内控体系现状及改进措施 1、一阶段公司需要建立的内控手册清单 1 内部环境 2 风险评估 3 公司规划管理 4 财务报告和结账 5 预算管理 6 人事薪酬管理 7 固定资产管理 8 资金管理 9 采购管理 10 合同管理 11 业务过程管理 12 质量管理 13 安全监督管理 14 经济运行管理 1 内部环境 2 风险评估 3 公司规划管理 4 财务报告和结账 5 预算管理 6 人事薪酬管理 7 固定资产管理 8 资金管理 9 采购管理 10 合同管理 11 业务过程管理 12 质量管理 13 安全监督管理 14 经济运行管理 安吉汽车物流（湖北）有限公司 2、目前主要存在的一些问题及改进对策 3、公司内控体系现状及改进措施 序号 问题点描述 改进的措施 预计完成时间 文件内容方面