A公司财务管理制度(讨论稿).doc

四川A有限公司 财务管理制度 （讨论稿） 二0一四年四月 目 录 第一章 总则 1 第二章 财务管理体系 1 第三章 财务部部门职能及会计岗位职责 2 第四章 内部会计控制制度 4 第五章 资金管理 6 第六章 费用开支管理 8 第七章 资金审批管理 12 第八章 财务会计档案管理 13 第九章 财务核算流程 14 第十章 附则 15 第一章 总则 第1条 为规范和加强公司的财务管理工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，保障财务人员依法行使职权，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《财务通则》等规章制度，结合公司具体情况，制定本制度。财务管理工作必须严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大经济实力为宗旨。财务管理工作要贯彻“勤俭办”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。??? 财务第9条 财务2、拟订公司财务预、决算方案及利润分配方案，按公司决策组织实施；3、负责公司固定资产的台账及核算管理，制定固定资产管理办法；4、负责公司资金管理，编制资金计划，保证生产及其他资金的使用；5、负责编制月、季、年度财务报告，对公司财务状况和资金运用情况进行预测、控制和分析总结，做到及时、准确；8、负责公司日常财务核算，财务会计信息化建设，确保数据安全； 9、参与公司新项目的投资分析； ?10、负责