Chapter商业银行风险管理.ppt

Chapter 8 商业银行风险管理 商业银行之所以能够在社会经济活动中扮演重要角色并发挥重要作用，关键在于其自身的风险管理能力。正是由于具有较强的风险管理能力，商业银行才能够给公众以信心，进而确立自身的信用地位，为社会提供更多更好的信用服务。也正是由于具有专业化的风险管理能力，商业银行才能够有效地识别交易对象的信用度，进而推进社会经济的发展。因此，风险管理能力决定了商业银行在社会经济活动中的地位和作用。 §8.1 商业银行风险管理概述 掌握商业银行风险的定义、分类、特征 掌握商业银行风险管理发展的历程与发展趋势 掌握商业银行风险管理的原则 掌握商业银行风险的识别与估计方法 掌握商业银行风险管理的策略 8.1.1 商业银行风险和风险管理的内涵 商业银行风险—是指商业银行在经营中由于各种不确定因素的存在而导致经济损失的可能性。 商业银行风险管理—是指商业银行通过风险识别、风险估计、风险处理等方法，预防、规避、分散或转移经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证经营资金安全的行为。 8.1.2 商业银行风险的特征 （1）主观性：商业银行经营的是货币，是最大的负债经营者 （2）隐蔽性：商业银行在不爆发金额危机或支付危机时，一直可能因信用特点而表面掩盖金融不确定损失的实质。一是信用有借有还，导致许多损失为这种信用循环所掩盖；二是银行具有货币发行和创造信用的职能，风险可能通过通货膨胀，借新还旧，贷款付息等手段掩盖；三是政府干预使一些本已显现的银行风险被人为行政压抑所掩盖。 （3）可扩张性：创造货币，增加负债延长负债链，连锁反应。 （4）通过预防、规避、分散和转移等方式控制。 8.1.3 商业银行的风险来源 8.1.4 商业银行风险类型 商业银行风险的一般分类 ???? 系统风险 ?? 非系统性风险 按风险的主体构成分类 ? 资产风险 ?? 负债风险 ?? 中间业务风险 ?? 外汇风险 按风险产生的原因分类 ????? 客观风险 ?? 主观风险 按风险的性质分类 ????? 静态风险 ?? 动态风险 按风险的形态分类 ????? 有形风险 ?? 无形风险 按业务面临的风险分类 ????? 信用风险 ?? 市场风险 ?? 流动性风险 ???? 外汇风险 ?? 利率风险 ?? 操作风险 ?? 投资风险 ???? 信用风险是由于信用活动中存在着不确定性而导致银行遭受损失可能性。更确切地说，是所有因客户违约而引起的风险。违约会导致一方所借出金额遭受全部或部分损失。它指以下任一种情况：如没有履行偿还义务、违反约定事项、经济违约或卷入法律诉讼。 市场风险（Market Risk） 市场风险也是金融体系中最常见的风险之一，它是指在交易平仓变现所需的期间内，交易组合的市值发生负面变化的风险。市场组合的收益是各项交易产生的收益和亏损的总和。任何价值的下降均会形成相应期间内的一项市场损失。 流动性风险（Liquidity Risk） ???? 流动性风险是指商业银行没有足够的现金来应付客户的取款需求和未能满足客户的贷款需求或其他即付的现金需求，而使银行蒙受信誉损失或经济损失的可能性。该风险会导致银行出现财务因难，甚至破产倒闭。 外汇风险（Foreign Exchange Risk） ???? 外汇风险又称汇率风险，是指当商业银行以现汇及远期形式或两者兼而有之的形式持有某种外汇的敞口头寸时，出于银行收入和成本与汇率挂钩，而且以外汇表示的资产和负债的本币价值也会受到汇率的影响，因此银行收益可能因持有期内汇率的不利变动而蒙受损失。原则上讲，汇率风险是银行外汇业务中唯一独特的风险。因为银行外汇业务中面临的其他风险也同样存在于国内业务中。自 1973年以来，浮动汇率的实行给国际货币体系带来了许多不稳定因素，加剧了国际金融市场的动荡，是形成商业银行汇率风险的主要根源。 ???? 利率风险 （Interest Rate Risk） ???? 利率风险是指市场利率的非预期变化，对银行收益和银行资本的市场价值产生影响的可能性。由于各银行的资产负债期限结构不同，浮动利率和固定利率资产与负债的差额不同，市场利率变化对不同银行的影响差别很大。 ???? 银行资产负债表上大部分项目所形成的收入和成本都要与利率挂钩。由于利率不稳定，所以收益也不稳定。任何借、贷款活动都要承担利率风险。获取可变利率收入的贷款人要承担因利率下降而造成收入减少的风险；支付可变利率的借款人要承担因利率上升而造成的成本上升的风险。这两种情况的收入或成本与市场利率挂钩。所以都存在风险。但从另一角度看，这也意味着收益的机会。 ???? ???? 操作风险是