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董事會審核委員會的職權範圍及議事規則 注 : 本職權範圍及議事規則以中文擬就，英文翻譯僅供參考。如本職權範圍及議事規則的中文與英 文版本有任何差異，概以中文版本為准。 南京熊猫电子股份有限公司董事会审核委员会的职权範圍及议事规则 南京熊猫电子股份有限公司 董事会审核委员会的职权範圍及议事规则 第一章 总则 第一条 为强化南京熊猫电子股份有限公司（“公司”）董事会在财务审核方面科学决策,做到事 前审核、专业审核,确保董事会对公司财务状况的有效监督,完善公司治理结构,根据 《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、公司章程及其他有关规定,公司董 事会设立审核委员会,并制定本议事规则。 第二条 审核委员会是董事会设立的专门工作机构,主要负责公司财务审核、财务监督和财务核 查工作。 第二章 成员组成 第三条 审核委员会由三至五名非执行董事组成,其中独立非执行董事占全体委员半数以上，委 员中至少有一名独立非执行董事为会计专业人士。 第四条 审核委员会委员由董事长、二分之一以上独立非执行董事或者全体董事的三分之一提 名,并由董事会选举产生。 第五条 审核委员会设主任一名,由独立非执行董事委员担任,负责主持审核委员会工作；主任 由董事长在委员内提名,董事会选举产生。 第六条 审核委员会委员任期为一年,期满后董事会未作调整的,视为连任。董事会有权在任何 时候对委员进行调整，期间如有委员不再担任公司董事职务,自动失去委员资格,并由 董事会根据本议事规则的规定补足委员人数。 第七条 审核委员会设秘书长一名，负责日常工作联络和会议组织等工作。 - 1 - 南京熊猫电子股份有限公司董事会审核委员会的职权範圍及议事规则 第三章 职责权限 第八条 审核委员会的主要职责权限： （一）就外聘核数师的委任、重新委任及罢免向董事会提供建议、批准外聘核数 师的薪酬及聘用条款，及处理任何有关该核数师辞职或辞退该核数师的问 题; 并按适用的标准检讨及监察外聘核数师是否独立客观及核数程序是否 有效，于核数工作开始前先与核数师讨论核数性质及范畴及有关申报责任； (二) 擔任公司與外聘核數師之間的主要代表，負責監察二者之間的關係及协调 国内、国际核数师的工作; （三）就外聘核數師提供非核數服務制定政策，並予以執行。就此規定而言，「外 聘核數