商业银行经营学第十三章.ppt

3、贷款跟踪检查制度。对贷款的质量状况进行跟踪检查，分为正常、关注、次级、可疑和损失五个风险级别。 4、建立信贷风险电脑管理系统。80年代起，西方商业银行特别是美国商业银行，开始广泛应用电脑信息系统加强信贷风险管理。 5、贷款风险评级制度。一般评为10个级别： 　　第一、评级为“１”或特优。稳定程度特别高，整体业务牢固且多元化发展，资产负债基础稳固，偿债能力强，进入融资市场无任何阻力。相当于债券评级的ＡＡＡ或ＡＡ。 　　第二、评级为“２”或优秀。相当于债券评级的Ａ。　　 第三、评级为“３”或强健。相当于债券评级的ＢＢＢ＋或ＢＢＢ。 第四、评级为“４”或平均。相当于债券评级的ＢＢＢ或ＢＢ＋。 第五、评级为“５”或满意。相当于债券评级的ＢＢ。 第六、评级为“６”或较高风险。相当于债券评级的ＢＢ－或Ｂ＋。 第七、评级为“７”或边际级。相当于债券评级的Ｂ或Ｂ－。 第八、评级为“８”或须特别监控的风险。相当于债券评级的ＣＣＣ。 第九、评级为“９”或不正常。相当于债券评级的ＣＣ或Ｃ。 第十、评级为“１０”或不可靠、呆滞。相当于债券评级的Ｄ。 评级步骤包括以下几步（以工商业为例）： 第一步、对借款人财务状况的审查。 第二步、对借款人财务报表事项的审核。 第三步、审核借款人信用的其他情况（内部管理、控制和运作效率、外在环境、偶发性事件）。 第四步、对借款人所处行业及其在行业中的地位的评核。 第五步、评核担保、其他第三者承诺、拥有权等因素。 第六步、对贷款目的、用途、结构等事项的评核。 第七步、对抵押、质押品的评核。 第八步、对让渡性风险的评核（国家风险管理）。 四、西方商业银行信贷风险管理的组织架构 主要由信贷风险管理人员、信贷政策组织机构、总行管理层信贷风险功能管理委员会、信贷风险管理责任人和责任单位的划定等四部分构成。 （一）信贷风险管理人员 1、首席信贷总主管（Chief Credit Officer） 2、高级信贷主管（Senior Credit Executive） 3、业务组别或分区信贷主管（Group Credit Executive ） 4、信贷主管（ Credit Executive ） 5、信贷主任（ Credit Officer ） （二）信贷政策组织机构 1、信贷资产组合管理部（Portfolio Management ） 2、信贷资产组合风险审查部（Portfolio Risk Review） 3、特别资产部（Special Assets） 4、全球风险控制部（Global Risk） 5、信贷政策管理部（ Credit Policy Administration） （三）总行管理层信贷风险功能管理委员会 1、董事会风险政策委员会（Director Policy Committee） 2、风险管理委员会（Risk Management Committee） 3、信贷风险管理委员会（Credit Risk Management Committee ） 4、单项业务信贷委员会（Individual Business Credit Committee ） （四）信贷管理责任人和责任单位的划分 在银行整个信贷风险管理框架中，分为客户层面的责任单位和信贷层面的责任单位。其中客户层面的责任单位负责管理客户关系，并与其他部门或分支机构共同承担同一客户集团的信贷管理责任；而信贷层面的责任单位，负责奉行评估审核、数据维持及每一笔信贷业务的日常监控工作。 1、客户层面的责任单位。 分为“客户责任”（Customer Responsibility）和“集团客户责任”（Family Responsibility ）两个责任单位。 2、信贷层面的责任单位（The Credit Responsibility ） 信贷层面的责任单位对贷款的信贷风险承担第一责任人责任。 3、信贷资料维护责任单位（Facility Maintenance Responsibility ） 该单位主要负责维持有关贷款信息资料正确无误并及时反映，该责任单位通常由客户责任单位兼任。 五、风险管理的策略与方法 １、建立、完善内部控制机制，避免风险。 ２、准备策略，预防风险。即对风险设置多层预防线的办法。如充实资本金、提取各种准备金。 ３、分散风险。对难以回避的风险采取分散策略。如资产结构多样化、授信对象多样化。 ４、规避风险。主要方法有：（１）避重就轻的投资选择原则；（２）“收硬付软”、“借软贷硬”的币种选择原则；（３）债权互换扬长避短，趋利避害，即商业银行之间利用各自不同的相对优势，将不同期限、利率或币种的债权互换，彼此取长补短、各得其所地避开风险；（４）资产短期化策略。 ５、风险转嫁。如保险制度。 ６、消缩策略（风险）。（１）套头交易；（２）期