2014年度内部控制自我评价报告-阳光.PDFVIP

浙江阳光照明电器集团股份有限公司 2014年度内部控制评价报告 浙江阳光照明电器集团股份有限公司 2014年度内部控制自我评价报 浙江阳光照明电器集团股份有限公司全体股东： 根据 企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称企业内部控制规范体系），结合浙江阳光照明电器集团股份有限公司 （以下简称 公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对 公司2014年12月31 日的内部控制有效性进行了评价。现将具体情况报告如下： 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施 内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有 局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测 未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制缺陷的认定情况，对公司截止2014年12月31 日的内 部控制设计与运行的有效性进行了自我评价，报告期内，不存在财务报告内部控制重 大缺陷和重要缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要 求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日， 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制 有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 1 13 第 页 共 页 浙江阳光照明电器集团股份有限公司 2014年度内部控制评价报告 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领 域。纳入评价的范围包括集团本级职能部门及厦门阳光恩耐照明有限公司、鹰潭阳光 照明有限公司、浙江阳光照明有限公司、江苏阳光光电科技有限公司、安徽阳光照明 电器有限公司。上述公司的资产总额占公司合并财务报表资产总额的94%；营业收入合 计占公司合并财务报表营业收入总额的95%；净利润合计占公司合并财务报表净利润的 97%。 纳入评价范围的主要业务包括：资金活动、资产管理、工程项目、人力资源、销 售业务、采购业务、生产和成本控制、税务管理、财务报告、业务外包、合同管理、 全面预算、研究与开发、信息系统管理。 重点关注的高风险领域主要包括战略决策风险、对外投资风险、资金活动风险、 资产管理风险、采购业务风险和安全生产风险等事项。 上述业务和事项的内部控制，涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 纳入评价范围的业务和事项包括： 1、组织架构 （1）治理结构 公司已建立完善的治理结构，明确决策、执行、监督等方面的职责权限。为完善 公司的法人治理结构，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、 监事会议事规则》。明确股东大会、董事会、监事会和经理层的职责权限、任 职条件、议事规则和工作程序，确保决策、执行和监督相互分离，形成制衡。 股东大会是公司最高权利机构，依照《公司法》行使权力，能够确保所有股东、 特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 董事会对股东大会负责，严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》及相关制度 规定，在规定的职责范围内依法行使经营决策权。公司董事会由9名董事组成，其中 独立董事3名，根据上市地交易所规定的治理要求，董事会下设了战