福建青松股份有限公司2014年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

福建青松股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 福建青松股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 福建青松股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业内部控制基本规范》及 其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2014年度的内部控制有效性进行 了评价。 一、总则 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险 领域。纳入评价范围的主要单位包括：福建青松股份有限公司（母公司）、张家港亚 细亚化工有限公司（控股100%）、龙晟（香港）贸易有限公司（控股100%）。纳入评 价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合 并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括:控制环境、 目标管理、风险评估与对策、控制活动、信息与沟通、内部监督等；重点关注的高 风险领域主要包括：会计系统、财产保全控制、授权审批、职责划分、凭证与记录 1 福建青松股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 控制、资产接触与记录使用、独立稽核、绩效考核控制等。 1、控制环境 （1）公司治理与组织架构 公司严格按照《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公 司内部控制指引》等相关法律法规的规定，结合公司实际情况，建立了由股东大会、 董事会、监事会、经理层组成的法人治理结构，制定了各层级议事规则，明确了决 策、执行、监督的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。 公司董事会及管理层在不断完善公司治理结构的基础上，从努力实现公司发展 战略目标、维护全体股东利益出发，合理设置了管理职能部门，制定了比较系统的 管理控制制度，采取了有力的控制措施，建立了一个比较完善的内部控制体系。 ①公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东 享有平等地位。股东大会享有法律法规和企业章程规定的合法权利，依法行使企业 经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。 ②公司董事会是公司的决策机构，对股东大会负责，依法行使企业的经营决策 权。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会秘书负责协助董事长处理 董事会日常事务。 ③监事会是公司的监督机构，对股东大会负责，监督企业董事、经理和其他高 级管理人员依法履行职责，并对董事会建立与实施内部控制进行监督。 ④公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会 等四个专门委员会，在董事会内部按照职责分别行使各专项职能。 ⑤经理层主持企业的生产经营管理。负责组织领导企业内部控制的日常运行等 工作，通过指挥、协调、管理、监督各职能部门和子公司行使经营管理权力，管理 公司日常事务，保证公司的正常经营运转。股东大会、董事会、监事会和管理层之 间权责分明、相互制衡、运作良好，形成一套合理完整、有效的经营管理架构，为 公司的规范运作、长期健康发展打下了坚实的基础。 （2）公司内部控制制度建立健全情况 根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规，公司制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会