用友U8财务软件管理与财务知识分析教程.ppt

结账工作由计算机自动进行数据处理，每月可多次进行。 在计算机总账系统中，属于银行对账的科目在科目设置时，应将其科目性质定义为??银行账??辅助账类。 用友报表系统中，增加表页是在??数据??状态下进行的。 用友报表系统中，设置关键字是在?“?格式?”?状态下进行的。 用友报表系统中，只能生成报表数据，不能进行图表分析。 工资核算系统中，应先设置工资项目，再进行计算机公式设置。 工资核算系统的日常处理工作中需录入的工资数据就是由工资项目计算公式得到的数据。 当固定资产的使用部门改变时，需制作相应的记账凭证在账务处理系统中登记。 固定资产核算中，新增固定资产的累计折旧一定是零。 固定资产核算系统中，新录入系统的固定资产在录入当月都不提折旧。 在计算机总账系统要求银行对账的科目在科目设置时应定义为“银行账”辅助账类的科目。 系统提供了两种对账方式： 自动对账 手工对账 对账条件中的方向、金额相同是必选条件。 期末业务处理 期末会计业务是指会计人员将本月所发生的日常经济业务全部登记入账后，在每个会计期末都需要完成的一些特定的会计工作，主要包括：期末转账业务、试算平衡、对账、结帐等。 转账凭证的定义主要包括：自定义转账凭证、对应结转、结转销售成本及结转期间损益等。 注意： 转账科目可以为非末级科目。 JG()函数，取对方科目的金额。 结账 结账只能由有结账权限的人进行?。 结账操作每月可进行1次。 结账必须按月连续进行，上月未结账，则本月不能结账。? 本月还有未记账凭证时，本月不能结账。 结账后，还可以输入凭证。? 薪资系统 薪资管理的主要功能 初始设置 工资业务处理 工资报表管理及统计分析 企业对职工已做的工作按每件单价支付的劳动报酬称为计件工资 工资类别 1.单类别工资核算 如果企业中所有员工的工资发放项目相同、工资计算方法也相同，那么可以对全部员工进行统一工资核算，对应地选用系统提供的单工资类别应用方案。 2.多类别工资核算 (1)企业中存在不同类别的人员，不同类别的人员工资发放项目不同、计算公式也不相同，但需要进行统一工资核算管理。 (2)企业每月进行多次工资发放，月末需要进行统一核算。如:企业采用周薪制、或工资和奖金分次发放。 (3)企业在不同地区设有分支机构。而工资核算由总部统一管理。 (4)工资发放时使用多种货币，如人民币、美元等。 注意： 同一个部门，可以被多个工资类别选中 只有主管才有权删除工资类别，且工资类别删除后数据不可再恢复。 删除工资类别时，如果此工资类别已经在人力资源系统中指定了对应关系，则必须先在人力资源系统删除对应关系后，才能在工资管理系统中删除此工资类别。 工资项目 某公司包含以下工资核算项目，其中，其“增减项”应分别设为什么？ 基本工资（增项） 请假扣款（减项） 请假天数（其他） 水电费（减项） 工资计算公式 由于不同的工资类别，工资发放项目不尽相同，计算公式亦不相同，因此在进入某个工资类别后，应选择本类别所需要的工资项目，再设置工资项目间的计算公式。 设置计算公式即定义工资项目之间的运算关系，计算公式设置的正确与否关系到工资核算的最终结果。 定义公式可通过选择工资项目、运算符、关系符、函数等组合完成。 计算公式IFF（工龄=10,病假天数*日工资*0.2，IFF（工龄10 and 工龄=5，病假天数*日工资*0.3，病假天数*日工资*0.5））的含义是什么？ 工资分摊 设置工资分摊类型 在初次使用工资系统时应先进行工资分摊的设置。所有与工资相关的费用即基金均需要建立相应的分摊类型名称及分摊比例。 注意： 所有与工资相关的费用及基金均需建立相应的分摊类型名称及分类比例。 不同部门、相同人员类别可以设置不同的分摊科目。 不同部门、相同人员类别在设置时，可以一次选择多个部门。 工资分摊应按分摊类型依次进行。 在进行工资分摊时，如果不选择“合并科目相同、辅助项相同的分录”，则在生成凭证式时将每一条分录都对应一个贷方科目；如果的单击“批制”按钮，可以一次将所有本次参与分摊的“分摊类型”所对应的凭证全部生成。 固定资产管理 固定资产管理的主要功能 固定资产系统初始设置 固定资产卡片管理 固定资产折旧管理 固定资产月末对账与结账 固定资产账表查询 固定资产核算的主要任务包括计算、汇总和分配固定资产的折旧费用。 固定资产账套启用前的所有固定资产在启用系统的当月都应由系统计提折旧。 固定资产增加方式主要包括 直接购入 投资者投入 捐赠 盘盈 在建工程转入 融资租入 资产减少方式有 出售 盘亏 投资转出 捐赠转出 报废 毁损 融资租出 固定资产变动 原值变动 部门转移 使用状况变动 使用年限调整 折旧方法调整 累计折旧调整 其他调整 固定资产核算系统中，信息查询输出功能可以输出固定资产的卡