贷款新规管理及财务知识分析讲义.ppt

出台过程 启动阶段（07.7-12） 刘明康主席6次辅导、世行辅导和初稿起草 考察阶段（07.12-08.1）分两组赴欧美考察 讨论阶段（08.1-4） 向各行发讨论稿，征集1300条意见 法审阶段（08.5-9） 会领导主持法律审查修改，并于10月8 日主席会议原则通过 报批阶段（08.10-12） 报国务院法制办公室、国务院办公厅审核 公示阶段（09.5-6） 正式公开上网征求意见 发布阶段（09.7-10.2） 正式发布实施 三大精髓 全流程管理 协议承诺 受托支付 七个基本原则 原则一：全流程管理原则 原则二：诚信申贷原则 原则三：协议承诺原则 原则四：实贷实付原则 原则五：贷放分控原则 原则六：贷后管理原则 原则七：罚则约束原则 第二章 信贷管理流程 第一节 信贷管理流程概述 一、信贷管理流程的概念和特点; 二、我国商业银行信贷管理流程存在的主要问题; 三、进一步完善我国商业银行信贷管理流程的现实意义。 一、信贷管理流程的概念和特点 信贷管理流程的概念 信贷管理流程是一组以信贷客户信息与银行内部资源信息为加工对象，共同为顾客创造价值而又相互关联的、按照一定顺序组合的一系列信贷业务活动。在一个完整的信贷管理流程中，同时包括内部和外部流程，对银行为其客户提供全面的信贷金融服务予以支持。 信贷管理流程的特点 一是整体性。 二是层次性。 三是结构性。 二、我国商业银行信贷管理流程存在的主要问题 二、我国商业银行信贷管理流程存在的主要问题 2.贷款发放与支付管理薄弱，信贷资金挪用现象时有发生，极大威胁商业银行信贷资金的安全。 3.岗位制衡、绩效考核和责任追究机制不完备，使得我国商业银行“重贷前、轻贷后”，业务激励“重数量、轻质量”，风险管理“重眼前、轻长远”等现象普遍存在。 4.信贷管理法规不健全，不利于进一步完善我国商业银行信贷管理流程。 三、进一步完善我国商业银行信贷管理流程的现实意义 加强全流程管理的出发点、目的 一、各个环节进行分解，将风险意识贯穿于全流程的始终。 二、有效制衡原则 将各个环节责任落实到具体部门及岗位 三、实行问责制 各个环节相互制衡，相互补充 第二节 贷款新规的基本信贷流程 一、 贷款新规下的基本信贷流程; 二、贷款新规对信贷管理流程的专项要求。 一、 贷款新规下的基本信贷流程 商 业 银 行 信 贷 的 一 般 操 作 程 序 借款人需用贷款资金时，应按照贷款人要求的方式和内容提出贷款申请，并恪守诚实守信原则，承诺所提供材料的真实、完整、有效。申请基本内容通常包括:借款人名称、企业性质、经营范围，申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途，用款计划，还本付息计划等，并根据贷款人要求提供其他相关资料。（判断客户申请的资质如企业客户公司未注册） 银行在接到借款人的借款申请后，应由分管客户关系管理的信贷员采用有效方式收集借款人的信息，对其资质、信用状况、财务状况、经营情况等进行调查分析，评定资信等级，评估项目效益和还本付息能力:同时也应对担保人的资信、财务状况进行分析，如果涉及抵质押物的还必须分析其权属状况、市场价值、变现能力等，并就具体信贷条件进行初步洽谈。信贷员现场与非现场相结合的形式履行尽职调查撰写书面报告，提出调查结论和信贷意见，为下一流程提供详实可靠的资料。 银行信贷人员将调查结论和初步贷款意见提交银行审批部门，由审批部门对贷前调查报告及贷款资料进行全面的风险评价，设置定量或定性的指标和标准，对借款人情况、还款来源、担保情况等进行审查，全面评价风险因素。风险评价隶属于贷款决策过程，是贷款全流程管理中的关键环节之一。 银行要按照“审贷分离、分级审批”的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，逐级签署审批意见。 独立于贷款经营部门，做到“另一只眼”看风险，对风险的评价才能客观、公正。 本环节更强调风险的控制与防范。 合同（记载当事人权利义务的凭证）签订强调协议承诺原则。借款申请经审查批准后，银行与借款人应共同签订书面借款合同，作为明确借贷双方权利和义务的法律文件。贷款新规对合同条款的具体内容进行了约定，如流贷“第十九条 贷款人应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款”。 合同为法律裁定的依据。 强调贷放分离、实贷实付。贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放审核。贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。 贷款人应设立独