欧康医药-全国中小企业股份转让系统.PDFVIP

成都欧康医药股份有限公司 推荐报告 申万宏源证券有限公司推荐 成都欧康医药股份有限公司股票进入 全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让 的推荐报告 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系 统公司”）下发的《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》（以下简称“业 务规则”），成都欧康医药股份有限公司 （以下简称“欧康医药”、“股份公 司”或“公司”）就其股票进入全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股 份转让系统”）挂牌及公开转让事宜经过董事会、股东大会决议，并向全国股份 转让系统公司提交了挂牌申请。 根据全国股份转让系统公司发布的《全国中小企业股份转让系统主办券商尽 职调查工作指引（试行）》，申万宏源证券有限公司（以下简称“申万宏源”、 “我公司”）对欧康医药的业务状况、公司治理、持续经营能力、公司财务和合 法合规事项等进行了尽职调查，对欧康医药本次申请进入全国股份转让系统挂 牌及公开转让出具本报告。 一、尽职调查情况 申万宏源推荐欧康医药挂牌项目小组（以下简称“项目小组”）根据 《全国 中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》的要求，对欧康医 药进行了尽职调查，了解的主要事项包括公司的基本情况、历史沿革、独立 性、关联交易、同业竞争、规范运作、所处细分行业、业务状况、财务状况、 发展前景、重大事项等。项目小组与欧康医药董事、总经理、副经理、财务负责 人以及部分员工等进行了交谈，并听取了公司聘请的四川谦益律师事务所律 师、中汇会计师事务所(特殊普通合伙)及有关资产评估机构的意见；查阅了《公 司章程》、“三会”(股东大会、董事会、监事会)会议记录、公司各项规章制度、 会计凭证、会计账簿、审计报告、工商行政管理部门登记资料、纳税凭证等； 了解了公司的生产经营状况、内控制度、规范运作情况和发展计划。通过上述 尽职调查，项目小组出具了《申万宏源证券有限公司关于成都欧康医药股份有限 1 成都欧康医药股份有限公司 推荐报告 公司进入全国中小企业股份转让系统挂牌之尽职调查报告》。 二、公司符合挂牌基本条件 根据项目小组对欧康医药的尽职调查情况，我公司认为欧康医药符合《业务 规则》规定的挂牌条件： （一）公司依法设立、且存续满两年 股份公司前身成都欧康医药有限公司（以下简称“有限公司”或“欧康有限”） 成立于2010 年1 月22 日。2015 年1 月23 日，有限公司召开股东会，一致同意 以有限公司全体股东作为发起人，以2014 年 10 月31 日为改制基准日，以有限 公司经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所审计的账面净资产值 39,324,064.91 元【中汇沪会审[2015]0002号《审计报告》】按照1:0.9663 的比 例折合成38,000,000.00 股 （每股面值人民币1 元）整体变更为股份公司，股份 公司注册资本为3,800.00 万元，净资产扣除股本后的余额1,324,064.91 元计入 资本公积。2015 年 3 月6 日，股份公司成立，法定代表人为赵卓君，注册资本 3,800.00 万元。 报告期内，公司的主要业务没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。 在公司股份制改造中，公司未改变历史成本计价原则。参照全国中小企业股份转 让系统有限责任公司颁布的《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》的 规定，公司成立时间可自有限公司成立之日起连续计算，公司存续已满二年。 因此，项目小组认为公司满足“依法设立且存续满二年”的要求。 （二）公司业务明确，具有持续经营能力 公司自成立以来一直专注于植物提取物的纯化、合成及纵深开发。其产品包 括枳实提取物深加工产品系列、青蒿提取物深加工产品系列、槐米提取物深加工 产品系列以及综合产品系列。公司的产品主要被用作植物原料药、食品添加剂以 及保健品添加剂，运用广泛，市场容量较大。 公司近两年经营持续稳定，主营业务收入持续增长，且保持盈利。