房企合同付款管理流程.docVIP

编号： 版号： A/0 合同付款管理流程 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 范围 规范合同付款程序，明确付款审批人职责。此文件适用于公司所有合同的付款审批。 控制目标 2.1控制目标：保证付款按合同、工程进度计划进行。 主要涉及岗位 3.1流程所有者：财务部经理 3.2相关岗位 相关部门经理/主管、公司分管领导、总经理 主要控制点 4.1申请付款的供应商提供申请付款所需的资料，包括盖供应商公章的付款申请书、向我公司相关的部门索取《合同款项支付审批表》加盖公章、以及发票或相关的证明资料。 4.2将完善的申请付款的资料交我公司相关部门经办人员。 4.3相关部门负责人复核意见，包括施工进度、质量情况及合同执行情况，签署审批意见。 4.4成本部根据合同经济条款和预结算审核情况，签署审批意见。 4.5若该次付款为累计付款达到100%的最后一次付款，则必须由物业或工程使用单位审核，以确定该工程是否存在质量问题，以及施工单位是否存在水电费等往来欠款的扣付事项，并确定最终的扣付金额。 4.6财务部经办人根据合同经济条款和已付款情况，签署审批意见，财务部经理确认。 4.7总经理根据财务总体情况进行审批，签署意见。 4.8财务部在付款时，《合同款项支付审批表》后必须附发票，若因特殊情况需后补发票的，应由经办人编制“暂欠发票审批单”，经部门负责人、主管领导、财务部、总经理审批后可先行付款，但经办人承担按时补回发票的主要责任，同意其暂欠发票的部门负责人承担连带责任。 步骤 说明 负责人 输出 1.要求付款单位填写《合同款项支付审批表》 1.1要求付款的单位须按合同提供以下资料交到我公司的相关部门： 1加盖公章的付款申请书； 1.1.2到我公司取《合同款项支付审批表》加盖付款单位的公章,并填写付款信息. 相关部门负责人 2.成本部审核 2.1成本部负责编审预结算并对《合同款项支付审批表》进行审核。 成本部经理 3.相关部门经理审核 3.1相关部门经理审核工程付款。 相关部门经理 4.物业、工程使用部门审核 4.1若该次付款为累计付款达到100%的最后一次付款，则该《合同款项支付审批表》交由物业或工程使用部门、公司审核。 物业或工程使用部门、公司 5.财务部审核 5.1财务部对上述《合同款项支付审批表》的审核程序、文件、签字进行复核，同时与账簿记录的付款情况进行核对，检查本公司与付款对象的往来情况，确定实际支付金额。 财务部会计、财务部经理 6.公司领导审核 6.1主管副总经理、总经理按权限审批《合同款项支付审批表》。 6.2审批后将一联交给成本部备案，另一联交给财务部用于付款。 公司分管副总经理、总经理 7.财务部付款 7.1财务部根据审批完毕的《合同款项支付审批表》，按有关规定付款。 财务部出纳 5.主要涉及文档/信息 文档名称 编制部门/人员 主要内容 联数 提交部门/人员 提交时限/频率 合同款项支付审批表 相关部门 审批环节情况 1 财务部 工程付款计量及审核意见书 相关部门 由监理公司提供的工程进度确认情况 1 项目部 项目付款时 合同款项支付审批表 编号： 适用范围：涉及公司所有合同款项及费用支付 填表单位： 工程/业务项目名称 合同名称 合同编号 合同收款单位及其联系人、联系电话 合同款类型 □设计 □材料设备 □施工 □营销业务 □其它 乙方已收款明细 付款类型 □预付 □进度 □结算 □保修 上期累计 本期付款 本期累计 备注 合同款总额 合同约定本期付款金额 （大写） 乙方申请本期付款金额 （大写） 合计 是否有监理公司意见 相关部门专业人员付款意见 相关部门经理付款意见 成本部付款意见 财务部付款意见 主管副总审批意见 总经理审批意见 工程付款计量及审核确认书 （监理公司专用） 工程名称： 施工单位： 合同编写： 合同金额：