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资金管理规定 第十四条 资金管理总则 1、财务部严格遵守财务管理制度，如实反映货币的收付和结余情况。出纳员每周编制资金收支明细表，于每周六报送给部门经理。 2、公司的一切货币资金收支均由财务部办理，现金收支及结存由出纳员负责。 3、财务人员如发现公司资金管理有漏洞或异常变动，必须及时直接向财务经理或公司领导汇报。 4、商品销售价格由营销部制定；租赁价格由经营部制定，并报总经理签批。财务人员严格按照签批的价格收取款项。如有变动，需有总经理批准。 5、在商品销售或租赁过程中所发生的退款、免收费用等业务时，必须经总经理批准。 房地产E网 / 6、按租赁合同建立“商品租赁档案”，严格跟踪和实施。 7、以支票或现金付款时，经办人应依据有关规定提交合法的原始凭证。 7.1 公司自制的现金支出原始凭证（如工资单、报销单等）必须按有关规定，制作统一的凭证，规范填写支出金额，经领款人、制表人、审核人、批准人签章后，连同凭证附件交出纳员核对金额才能付款。 7.2 一般性的现金支出，凭发票（如非必要不能使用收据。如无原始凭证需说明理由，并由有关人员签名作证）经经办人、验收或证明人、审核人、批准人签章后，出纳员才能付款。 7.3对外付款（含银行划帐）原则上须收到合法的发票（预付款凭“合同”及用款计划申请表）经经办人、验收或证明人（未收货物除外）、审核人、批准人签章 倍讯易 / 后，财务部才能付款。 7.4公司对外签订的经济合同需提交一份给财务部备查。 8、会计及时将已收取款项进行登记，并及时统计已收取款项以及尚欠款项，督促有关单位及时回笼资金。 第十五条 现金的管理 财务部门要严格按照国家有关现金和银行结算制度，公司有关财务制度办理现金、 银行收支业务。 公司业务收入现金、银行支票要即时存入银行开设的帐户，原则上不得坐支现金。 公司经营支出，原则上凡金额在贰仟元以上的，一律通过银行转帐支付，如有特殊 情况经财务经理审核后，可支付现金。 现金收付的各种原始凭证必须经过会计严格审查。出纳人员只有根据经过审核的收、 付款凭证才能办理收款和付款业务。 出纳员收付现金后，应当在原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”的戳记，以表示原 始凭证上所列款项已经收到或支付，并在收、付款凭证上签章，作为记帐的依据。 当日库存现金超过伍仟元必须缴存银行。库存现金要做到日清月结，帐实相符，不 得以“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金。 现金、银行日记帐每月与总帐、银行对帐单核对，并编制银行存款余额调节表。 8、会计每月终了要会同出纳员盘点库存现金，保证钞帐相符。 第十六条 支票的管理 1、银行结算有关票据由出纳负责，按有关规定登记、领购、保管、回收、建立支票领用登记本。对填写错误的银行支票，必须加盖“作废”戳记与存根一并保存并按银行有关规定缴销。 2、空白支票和印鉴必须由二人以上分开保管。财务专用章由财务经理保管，个人私章由本人或指定专人保管。空白支票由出纳保管。 3、经办人在使用支票付款时应填写清楚付款用途和付款金额，严禁将空白支票交收款人（单位）。如未能确定付款金额时，经办人领用限额支票。 4、凡签发支票必须登记出票日期、支票号码、用途、及经办人签收。 5、经办人必须妥善保管领用支票，如有因遗失等而造成的经济损失由经办人负担。 6、收到应收款支票后，经办人必须及时送交财务部核实进帐。 第十七条 生产性流动资金的管理 　 1、生产性流动资金要确保项目工程的正常需要，由财务部统筹处理。对项目必需的资金，应及时安排。 2、每月月末成本核算中心根据次月项目工程量，核算工程所需资金，并提交给工程处相关部门。工程处相关部门根据成本核算中心提供的数据及工程尚欠材料等款项制定次月的工程用款计划，经工程处经理审核后报公司成本核算中心核对签字后送财务部，财务部汇总资金计划，再报送总经理审批。 3、工程处相关部门必须根据对外签订合同的规定，认真审核工程材料款及工程结算款。 4、工程处相关部门根据公司核定的每月用款金额在每周周末制定次周的工程款支付计划，填制“用款计划申请表”和“用款申报表”及相关资料，由工程处经理审核，再报给总经理助理（授权人）或总经理审批后送公司财务部安排资金支付，所支付的款项不能超过当月审批的金额。如有特殊情况需追加款项，需书面申请给公司财务部并报给总经理助理（授权人）或总经理审批。 5、项目一般生产性开支，由成本核算中心核算，报送工程部根据合同审查，经总经理助理（授权人）或总经理审批后交公司财务部安排资金。 6、其他职能部门用款时，由经办人填报“用款申报表”并附有关的合同批条等资料，按公司财务管理制度办理相关手续后送财务部安排资金。为了确保资金的安全完整和能及时处理相关经济业务，每笔所用款项作