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某物业公司财务制度 财务报销管理制度： 1、借款报销的审批权限  1.1 物业员工因出差借款或报销，由各部门经理审签后，报财务部门审核，并送总经理批准，方能借款或报销。1.2 员工出差应填写出差申请单，并按规定程报批后，到财务部门预借差旅费。 1.3 员工出差返回后，填写差旅费报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 2、员工差旅费报销标准  2.1 员工出差分 长途和 短途两种，即当天能往返的为 短途，出差时间在一天以上的为 长途。 2.2 出差住宿费报销标准：（元/人/天） 职务  一般人员 部门经理级  公司副总经理级  2.3出差补助标准 2.3.1 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴 2.3.2 长途出差补助标准：（元/人/天） 职务  一般人员5  部门经理级 5  公司副总经理级 5  2.4 员工出差交通报销标准  2.4.1交通工具：总经理可乘坐飞机、软卧；部门经理级：乘坐火车硬卧、 2.4.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。 2.4.3 员工在本市内无特殊情况，不得报销出租车票。  3、员工差旅费报销规定： 3.1 住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有特殊情况需总经理批准方可报销），节约归已。 3.2 膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。 3.3 通讯费以邮局凭证报销。 3.4 交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。 3.5 短途出差不享受住宿补助。 3.6 出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。 3.7 员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。 3.8 超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。 3.9 财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地物业直接查询，如有虚假行为将按情节轻重处罚。 4、员工探亲路费的规定  除有协议规定的外，员工探亲费不予报销5、本制度由财务部制定并负责解释1、财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督 1.1 物业员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。 1.2.1 物业预付款项，必须根据合同或协议办理付款申请单，经财务审核并报总经理审签后办理付款；付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。 1.3 备用金和预付款的使用，必须依照下列规定： 1.3.1 具有规定的用途，期限及限额； 1.3.2 在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销；用现金或支票进行零星采购的七天内报销；通过银行汇款进行预付款的二十天内报销。 1.3.3 以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。  1.3.4 对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销1.3.5 对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还的备用金，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二；三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三在次月工资中扣回本息。 2、原始凭证的审核  各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并送总经理批准 原始凭证应具备的内容： 2.1 凭证名称； 2.2 填制凭证的日期； 2.3 填制凭证单位的名称或填制人的姓名； 2.4 经办人的签名或盖单； 2.5 接受凭证的单位名称； 2.6 经济业务的内容； 2.7 数量、单价和金额； 2.8 各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单； 3、对原始凭证的技术性要求： 3.1 凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。 3.2 购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。 3.3 支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。 3.4 职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。 3.5 预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以汇款回