上市公司国有股权管理操作实务.创新.pptVIP

资产重组 资产重组案例：重组前相关方股权结构 *  资产重组 资产重组案例：重组后相关方股权结构 * （二）发行证券 起草背景 增发股票 可转换公司债 配股 * 发行方案 国有股东是否参与认购 控股地位分析 配股方案 国有股东是否参与认配 转股情况测算 三、其他事项 * 三、其他事项 起草背景 （一）国有股转持 （三）国有股权质押 （二）国有股权管理方案 * （一）国有股转持 境内外政策差异：国发〔2001〕22号和财企〔2009〕94号 * 审核部门：境内分级管理，境外统一由国务院国资委审核 减持情形：境内仅IPO，境外IPO和公开发行 混合所有制股东：境内按出资比例，境外统一减持 （一） 国有股转持 * 审核要点 国有股东确定（混合所有制股东确定国有出资比例） 确定减持数量（精确到个位，要足额） 确定减持方案（转股/现金/代垫） 承诺函（混合所有制股东有效决策文件） 上市公司国有股权管理操作实务 国务院国有资产监督管理委员会 二０一一年十一月 一 国有股东所持上市公司股份流转事项（19号令） 二 国有控股上市公司重大事项（123 124 125号文） 三 其他事项 四 上市公司国有股东内幕信息管理 目 录 * 一、国有股东所持上市公司股份流转事项（19号