審核委員會職權範圍-Chaoda.com.PDFVIP

審核委員會職權範圍 1 緒言 超大現代農業（控股）有限公司(「公司 」)董事會(「董事會 」)其下的審核委員 會 (「 審核委員會 」)，採納本職權範圍，以符合香港聯合交易所有限公司證券 上市規則(「上市規則 」)附錄十四「企業管治守則」(「企業管治守則 」)。 2 組成 2.1 審核委員會的成員由董事會委任並由最少三名非執行董事組成。 2.2 審核委員會大部份成員須為獨立非執行董事，而他們其中最少一位須為擁有上 市規則第 3.10(2)條規定的適當專業資格或會計或相關財務管理專業知識的獨立 非執行董事。董事會主席不可出任審核委員會成員。 2.3 外聘核數師將定時被邀請出席審核委員會會議。 2.4 董事會必須委任一位獨立非執行董事出任審核委員會主席職位。 2.5 現時負責審核公司賬目的核數師的前任合夥人在下列日期(以日期較後者為準) 起計一年內，不得擔任公司審核委員會的成員： (a) 他終止成為該核數師事務所合夥人的日期；或 (b) 他不再享有該核數師事務所的財務利益的日期。 2.6 所有成員（包括審核委員會主席）