廸生創建（國際）有限公司（「本公司」）審核委員會之職權範圍.PDFVIP

廸生創建（國際）有限公司 （「本公司」） 審核委員會之職權範圍 （「委員會」） 1. 成員 1.1 委員會乃由不少於三名董事局（「董事局」）所委任之成員（「成員」）組成。所有 成員須為非執行董事，而大部分成員須為獨立非執行董事（「獨立非執行董事」）， 並至少一名獨立非執行董事具備適當專業資格、或具備會計或有關財務管理專 長 。 1.2 委員會主席須為董事局所委任之獨立非執行董事。 1.3 若委員會其中一名非執行董事為現時負責審計本公司賬目之核數公司之前任合 夥人，則該名非執行董事在(a)他終止成為該公司合夥人之日期；或(b)他不再享有 該公司財務利益之日期（以日期較後者為準）起計一年內，不得擔任成員。 2. 秘書 2.1 公司秘書 （或在她缺席時其代表）須擔任委員會秘書。 2.2 委員會可不時委任其他合符資歷及經驗之人士擔任委員會秘書一職。 3. 會議次數及議事程序 3.1 委員會每年須至少召開兩次會議。本公司之外聘核數師如認為有需要