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政策性银行信用风险管理——对国家开发银行的实证分析 性金融体系是在计划经济向市场经济过度的过程中产生的。1994年，作为金 融体制改革的一项重大举措，国家决定设立国家开发银行、中国进出口银行 和中国农业发展银行。同时将原四大国有银行所负有的政策性职能分离出来， 切断基础货币与政策性业务的联系，为加速国有银行的商业化和确立中央银 行的独立性创造条件。三大政策性银行自成立以来，在贯彻国家产业政策、 支持地区经济发展、促进国民经济持续、稳定发展等方面发挥了重要的作用， 对我国金融业的发展和金融体制的改革也起到了积极的推动作用。 我国政策性银行项目贷款中存在的一系列潜在风险，主要有信用风险、市 场风险、管理风险和政策风险。在本文中，着重讨论的是信用风险。为了实 现国家宏观调控目标，政策性银行的资金绝大多数是投向社会公益事业、基础 产业、农业及高新技术产业等领域，结构比较单一，信用风险较高。作为国家 政策性银行主要业务的中长期贷款业务，占贷款总量的比重在逐步增加，而 且，区县项目中长期贷款业务的风险也逐步体现出来：信贷集中度高、贷款 发放已结束项目本息累计回收率不高；部分信贷项目的评审未充分考虑市场 因素，项目预期效益与实际情况出入较大，企业还款较为困难等等。 为了防范信用风险可能带来的损失，国家开发银行注重信用建设，通过 信用建设、治理结构、法人、现金流、信用结构建设、信用评审先行和内部 评级体系来建立信用体系。完善信贷风险管理，需要对信贷资产质量管理、 贷后信贷风险监督管理、贷后现金流分析与预测、贷后信贷风险再评估、行 业性和地区性信贷风险管理、贷后信用建设等工具和内容不断加以丰富，增 加信贷风险管理的内涵和深度、广度要求，以实现动态管理的工作目标。从 过去规避信贷风险、被动接受信贷风险向主动承担和积极管理信贷风险转变， 切实防范长期性风险。 国际上各国政策性银行往往充分运用财政和政策特性，建立比商业银行 更安全可靠的贷款回收安全保障体系和具有威慑力的贷款逾期制裁制度。以 此保证贷款如期回收，减少呆坏帐损失。本文对欧洲、美洲和亚洲等国的国 家政策性银行信用风险防范机制的概况进行了描述，并对我国政策性银行防 范风险提出了借鉴意义。 对我国政策性银行的实证研究是建立在对国家开发银行四川省分行的分 析之上的，通过该银行对甘孜州九龙县政府的信用评审报告，得出国家开发 2 摘要 银行在信用风险评审过程中存在的部分问题，如政府平台项目，一般使用本 地财政兜底担保，不足以覆盖项目风险的；从风险分担机制的角度看，政府、 银行、担保中心及企业相互间责任界限及其风险补偿机制值得商榷。随后探 索信用建设的解决方法。信用建设主要是通过研究和制定信用建设的标准， 以信用评审先行和信用管理前移为手段，分析存在的体制缺损和信用缺损， 通过搭建信用平台、构筑和完善信用结构。推进客户信用建设质量提升是信 用建设工作的主要内容，它集中体现了中国国情下开发性金融理论的创造性 和影响。 本文力图为我国政策性银行项目信贷寻求一种有效的风险管理机制，为 政策性银行信贷风险的控制提供新思路，以促进地方城镇化以及经济建设。 促进国家经济、社会与生态的可持续发展服务。并对中国政策性银行如何实 现进一步的改革与转型提出政策建议：通过法律形式明确政策性银行的职能 定位和治理结构问题，如资本金来源、资本补充机制、责任认定、人员聘用 机制等；政策性银行要向开发性方向发展；政策性银行可以从事商业性业务． 但要与政策性业务分别管理；政策性银行要处理好与商业银行之问的关系。 关键宇：信用风险；政策性银行；防范机制 Abswact Abstract Inthetimeofeconomical national has globalization，thepolicy-噼finance be(7,aillethefoundationofthe of infraswucture country alread