人民币结算账户及现金管理要求(ppt 34页)-精.pptVIP

重要条款： Q：更换预留印鉴注意点 A：单位遗失预留公章或财务专用章的，应向开户银行出具书面申请、开户登记证、营业执照等相关证明文件；更换预留公章或财务专用章时，应向开户银行出具书面申请、原预留签章的式样等相关证明文件。个人遗失或更换预留个人印章或更换签字人时，应向开户银行出具经签名确认的书面申请，以及原预留印章或签字人的个人身份证件。银行应留存相应的复印件，并凭以办理预留银行签章的变更。 账户管理—常见问题 精品资料网（）成立于2004年，专注于企业管理培训。 提供60万企业管理资料下载，详情查看：/map.htm 提供5万集管理视频课程下载，详情查看：/zz/ 提供2万GB高清管理视频课程硬盘拷贝，详情查看：/shop/ 2万GB高清管理视频课程目录下载：/12000GB.rar 高清课程可提供免费体验，如有需要请于我们联系。 咨询电话：020值班手机网站网址： 在线文档： * * 人民币结算账户及现金管理要求 2011年5月 培训内容 账户管理 现金管理 一、定期存款账户 二、通知存款账户 三、结算账户 1、单位银行结算账户 个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户按单位银行结算账户管理 2、个人银行结算账户 账户管理－账户种类 按用途可分为四种结算账户： 1、基本户：日常转账结算和现金收付需要 2、一般户：借款或其他结算 3、专用户：特定用途资金进行专项管理和使 用 4、临时户：临时需要并在规定期限内使用 ★ 设立临时机构 ★ 异地临时经营活动 ★ 注册验资 账户管理－账户种类 异地户： 1、可开基本存款户(经营地与注册地分开) 2、可开一般存款户(异地借款或结算) 3、可开专用存款户（收入汇缴或业务支出） 4、可开临时存款户(异地临时经营活动) 账户管理－账户种类 开户流程： 账户管理－开户手续 客户及客户经理在 开户前至我行营业 网点领取开户申请表、印鉴片等资料 填写表格，备齐三 证、委托书、个人 身份证件等相关资料 执相关资料至营业 网点办理开户手续 ，账户正式开立三个工作日后启用 开户所需证件： 1、营业执照、或批文、登记证等等 2、代码证 3、税务登记证(从事生产经营活动的纳税人需提供，无法提供的，出具证明) 4、基本户开户许可证（开立非基本户账户需提供） 账户管理－开户手续 开户所需证件： 5、身份证件： （1）法定代表人（或负责人）、单位经办人员有效身份证明原件及复印件（身份证正反两面） （2）若单位联系人（财务人员）非法定代表人或单位负责人、经办人，则提供联系人有效身份证明复印件（身份证正反两面）并加盖公章 （3）被授权签章人员身份证原件及复印件。 账户管理－开户手续 特别提醒：临时户所需文件 1、临时机构：批文 2、异地建筑施工及安装单位：营业执照、施工许可证或合同 3、异地从事临时经营活动的单位：营业执照、经营地工商批文 4、注册验资资金：名称预先核准通知书 开户的授权办理：带齐授权人与被授权人身份证件、授权书等 账户管理－开户手续 需填写的表格： 1、业务授权委托书（加盖单位公章和法定代表人或负责人签字或个人名章） 注：内容包括经办业务的授权及预留印鉴的授权，如经办人、预留印鉴个人章均为法定代表人本人，则无需提供。 2、开户申请书 账户管理－开户手续 需填写的表格： 3、单位银行结算账户协议或单位银行结算账户综合服务协议 4、印鉴片 注：开户申请书上加盖单位公章与法人或单位负责人签章，由经办人签名，账户协议上加盖单位公章与法人（或负责人）私章或签字。 账户管理－开户手续 开户区别： 一般户：借款合同、开立一般存款账户申请书 专用户：相关的批文或证明文件 如：基本建设基金（含拆迁安置基金）专户：项目立项文件或拆迁安置资金还需拆迁许可证原件及复印件。 　本地建筑施工单位专户：建筑施工及安装合同原件及复印件。账户支取现金的，填写专用存款账户现金支取申请书。 账户管理－开户手续 银行结算账户的使用： 1、基本户：转帐、现金收付 2、一般户：转账、现金缴存，不得办理现金支取 3、专用户：转账、根据账户性质判断是否能取现 4、临时户：转帐、现金收付 账户管理－账户使用 现金管理 现金管理四误区 以“存款自愿，取款自由”为借口放松现金管理 以“允许公款转入个人结算账户”为借口