内部控制制度调查表(pdf 20页)-精.pdfVIP

(请到“参数”页中填写审计机构名称)审计程序表 内控制度审计总控表（代内控审计小结） 被审计单位： 审计截止： 年 月 日 索引号：CT2 是否 目 录 初步评价 执行 一、内控制度调查控制表 (一)管理机构、管理制度的调查（综合调查） 1、控制环境调查记录 2、会计系统控制调查记录 （1）会计系统 （2）计算机系统 (二)业务循环调查 1、销售与收款循环内控问卷 2、采购与付款循环内控问卷 3、生产或服务循环内控问卷 4、财务与管理循环内控问卷 二、符合性测试控制表 1、销售与收款循环 2、采购与付款循环 3、生产或服务循环 4、财务与管理循环 5 、计算机系统 三、重要项目的调查与测试 1、决策与管理层方面 2 、组织机构方面 3、管理制度方面 4 、人员配备方面 5、信息系统方面 6、内部审计方面 7