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商业银行信用风险管理问题研究 　　摘 要：本文分析了银行自身管理体制不健全、测量和预警技术相对落后、监管力度薄弱等存在的问题，参照国外银行的先进管理经验，结合国内银行自身信用的特点，提出商业银行应建立适合国情的风险评级模型以及提高风险测量和信息预警技术水平的对策。 　　关键词：信用风险；风险管理；风险评级模型；信息预警技术水平 　　自银行成立以来，风险就与之相伴。随着现代经济的不断发展，商业银行所面临的风险呈现出更为复杂多变的特征。美国的次贷危机引发全球经济下滑等诸多问题，使银行的信用风险问题不得不再一次成为被全球热议的话题。当前，如何管理好信用风险是各国商业银行面临的最大难题。特别是对于国内的商业银行来说，原本特殊的经济发展历程，再加上当前的严峻形势，商业银行的信用风险已成为国内金融业研究的核心问题。有效解决商业银行信用风险管理问题对国内金融经济的发展与安全起着至关重要的作用，甚至影响我国经济在全球经济中的竞争力。 　　一、前言 　　随着全球经济的发展，金融安全与稳定对信用风险管理提出了更高的要求，风险管理方法是关键。从风险控制的研究文献来看，国外理论更注重建立技术性强的数学模型，最主要是研究违约预测方法，包括两种类型，第一种称为结构化研究方法，第二种称为计量统计研究方法，该方法通过借款企业的历史样本数据找到违约与公司特征的关系。美国学者Altman提出的Z值模型最先提出了信用风险量化评级法，运用线性鉴别技术判断企业是否违约。金融创新的不断进步，大量的信用风险理论随之涌现，神经网络技术等方法也在企业违约预测中得以广泛应用。 　　随着我国经济发展与金融改革的深入，国内对金融机构信用风险管理的相关应用研究逐渐增多。这些研究从社会学、伦理学、哲学、法学等层面对信用风险进行解释并提出了相应的防范措施与政策建议，如对信用管理中的逆向选择和道德风险产生根源进行分析，从信息传递机制和激励约束机制层面提出相应的制度设计。王春峰、万海晖、张维等用神经网络法对商业银行信用风险进行研究，其研究结果表明：应用神经网络法的估计比传统的统计法估计具有更高的预测精度。宋文力、王祥、胡波对商业银行贷款坏账率进行了预测；方红全选取某市金融机构的笔贷款记录，通过实证分析，对判别分析模型与log模型信用风险的预测能力进行比较。 　　二、商业银行信用风险存在的问题 　　2.1 风险管理体制方面的问题 　　（1） 内部管理体制僵化 　　商业银行银行管理体制上基本上还沿袭着国营企业的治理结构，习惯依赖政府机关的行政命令，在得到命令之后动员和配置各种资源，在机构上偏重于按行政职能设置岗位，缺乏创新性工作所需要的机动性和灵活性，不根据实际情况而设立管制系统，风险管理体制不符合市场经济发展的需求，不利于商业银行信用风险防控系统的建设和发展。另一方面，现行管理体制对银行内部的高技术研发形成了明显的短期激励效应，不利于信用风险防控管理的深入研究和扎实发展。事实证明，管理体制僵化是中国银行业接受先进管理方法的主要障碍。 　　（2）风险管理组织结构不完善 　　由于我国的经济发展体制与西方国家不同，国有控股商业银行占经济主导地位，然而国内大多数商业银行还没有建立起独立有效的风险管理体系和管理部门。风险不管理部门的垂直性、独立性不够，在实际的信用风险评估过程中，评定人员容易受经营状况、领导意图等因素的影响，难以保证审查审批的客观公正。则将直接影响信用风险的真实性，甚至对整个银行系统造成威胁，从而影响国家的经济发展。 　　（3） 缺乏高级风险管理人才 　　风险评级是一项庞大的系统工程，需要有雄厚的人力资本作后盾。借鉴国外的操作经验，要想把风险评定工作做得完善，需要多种行业的专家共同来完成，一般是由宏观经济专家、产业经济专家、金融工程师、财务分析师、计量经济学家等组成。除此之外，国外银行还会针对某些特殊领域，通过外聘方式与行外专家保持密切联系，形成一个高效率的智力资源网络。在这方面，我国银行人力资源上的劣势和差距是显而易见的。 　　2.2 信用风险技术方面的问题 　　在风险信息技术的管理上，国内商业银行无法对客户信息在全行范围内进行动态跟踪和管理，然而评定信用风险需要各类企业大量的有关数据资料，应且要保证其真实性、可靠性，但由于我国商业银行在信息披露和管理方面存在差距，使不少企业的财务资料无法收集，而已取得的数据又存在失真问题，并不能及时反映企业的现状。也没有形成庞大的网络体系对其实施时时追踪和监控。 　　风险信息匮乏，同时信息口径不统一，造成了风险管理信息系统的分割和孤立。主要体现在两个方面：一方面是商业银行对企业贷前风险识别和贷后风险评估之间缺乏对应关系；另一方面体现在信息支持系统上，各商业银行没有统一的信息发布平台，对行业的整体发展形势、国家新的经济