给学生 Chapter Six.ppt

6.1.1 What is an L/C? The documentary credit or letter of credit is an undertaking issued by a bank for the account of the buyer(the applicant) or for its own account, or to pay the beneficiary the value of the draft and / or documents provided that the terms and conditions of the documentary credit are complied with. 是银行应买方要求和指示向卖方开立的、在一定期限内凭规定的单据符合信用证条款，即期或在一个可以确定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。 The seller has security to get paid provided he presents impeccable documents while the buyer has the security to get the goods required through the documents he stipulated in the credit. The letter of credit is the most widely used instrument of international banking. （一）是一种银行信用，开证行付第一性的付款责任。信用证一经开出，其开证行即是主债务人，是第一付款人。 （二）信用证是一项独立的文件，不依附于贸易合同，不受合同条款约束。开证银行只对信用证负责，只凭信用证所规定的单据向出口商付款，而不管出口商是否履行买卖合同，所提交的单据是否符合合同要求。 （三）信用证是一种纯单据的买卖（Pure Document Transaction），业务的处理是以单据为准而不是以货物为准。 2、全电本(full cable)。开证行将信用证的详细内容用电讯方式 发给通知行，请其转交受益人，该电讯文件即为信用证的有效文件。全电文本身是一个内容完整的信用证，因此是交单议付的依据，不需“随寄证实书”。 在从开证行和买方那里得到指示后，通知行(常常是卖方银行)通知信用证中的卖方。通知行一般是卖方常规的业务往来银行，位于卖方所在国家，为开证行的代理行或分行 。 通知行只负责鉴别L/C的真实性，不承担其他义务。 他的权利和责任为： （1）有权决定是否接受开证行关于通知信用证或修改的委托； （2）告知义务； （3）有权收取通知费或因通知而产生的其他费用。 保兑行通常由通知行兼任，但由其他银行包括出口地、开证地或该信用证货币清算中心的著名银行担任保兑行也并不罕见。 保兑行对不可撤销信用证加具保兑后，就成为信用证的第一付款人。 保兑行无追索权且具有不可撤销的责任。 保兑行付款后只能向开证行索偿，如果开证行倒闭或无理拒付，保兑行无权向受益人或其他前手追索票款。 保兑行有权拒收有不符点的单据，但必须明白无误地向受益人声明这一态度。 议付是指被授权议付的银行对于汇票及/或单据付给对价。银行付给对价是指银行作成立即付款或者承诺支付的责任。 议付行又称押汇银行或贴现银行，是开证行指定的或自由议付信用证下受益人请求的、对信用证下汇票及单据承担议付或贴现义务的银行。 议付行有权要求开证行、保兑行或付款行、偿付行偿付已向受益人垫付的款项。 议付行的议付是建立在开证行保证偿付的基础上的。 如果开证行倒闭或者拒付，议付行有权向受益人追索。 （1）在信用证的到期日内（有效期）和交单日内，接受受益人提交的单据，进行审单并垫付款项（押汇）； （2）当发现单证不一致时，有权拒绝议付； （3）有追索权。 偿付行是接受开证行的委托和要求，为开证行偿还议付行索偿款项的银行，亦称清算银行。 通常，偿付行在信用证货币的清算中心，或开证行在出口地的分支机构或联行，仅仅是为了付款或清算方便而设立。如在开证行与议付行之间没有相应的货币账户关系，就特别需要借助偿付行达到付款与清算的目的。 偿付行的偿付不视为开证行终局性的付款，因为偿付行不审查单据。若开证行见单后发现单证不符，可向议付行或付款行追索货款。 （1）有选择权； （2）有追索权； （3）收取偿付费用的权利。 总结： 信用证的基本当事人：开证行、通知行、受益人、申请人； 付款后对受益人具有追索权的银行：议付行（议付行与付款行的本质区别）； 不受单和审单的银行：偿付行（实际上并未参加到信用证业务中来） ； 承兑行、付款行所负的付款责任与开证行完全一致（都是信用证下第一性的付款人）； 五