SAP_FI培训教材1228.ppt

集中维护卡片， 加强管理 各单位分开维护，不便于维护和查询 对业务的提高 以前 以后 A L 房屋 设备 计算机 管理用工器具 土地 资产 资产分类 总帐科目 资产负债表 SAP业务处理概念 创建资产并资本化 1.决定资产分类 2.创建资产 7. 月末折旧 更新总帐科目 6. 月末折旧运行 3. 4. 过帐到资产 直接付款 （总帐模块) 应付发票 (应付模块) 5.资产资本化 更新总帐科目 后资本化 业务流程 结算 有偿调出 投资转出 捐赠 报废毁损 业务类型 无收入报废 资产业务1 有偿调出 其他处理： 无收入报废 200、250 Z03、Z04 Z05、Z06 Z07、Z08 总帐转帐 总帐转帐 盘亏 有收入报废 （总帐模块特别处理) 210 业务类型 资产业务2 无偿调出 在“无偿调出”资产 分类下创建资产 转帐 无收入报废 300、320 200、250 资产转帐单 创建新资产 完全转帐 或部分转帐 资产业务3 －资产即不增加也不减少 资产转帐 300 从资本化资产的前年购置的报废转帐 320 当年购置的报废转帐 资产分类 Z1103 资产分类Z1104 帐面值减至0 帐面值增加 资产业务4 很重要，和计算码结合在一起控制折旧的起始和终止日期 资产价值日 增计－冲销以前年度多提的折旧 未计划折旧－补提以前年度少提的折旧 应用情况： 项目竣工补提折旧 资产遭遇意外需多提折旧 资产业务5 月末折旧 资产2... 资产1... 资产 4 等…. 包括所有资产 折旧过到总帐 FI 过帐采用批处理方式 自动计提折旧；系统 自动控制逾龄资产不 再计提折旧 手工计提折旧；折旧不能非常准确计提，尤其是逾龄资产仍然计提折旧 对业务的提高 以前 以后 会计年度改变：只创建新会计年度 年终结算：结转余额 丰富了对内的管理报告 信息实时、准确 查询灵活、方便 可随时汇总 信息获取较慢 报告目的主要为应付外部要求 信息细化和汇总困难 对业务的提高 以前 以后 资产报表 练习 6.1 目的：创建固定资产主数据 在固定资产模块中创建固定资产 提示：使用资产类型1000 实际结果：产生一个固定资产主记录，并记下资产号 6.2 目的：更改固定资产主数据 在固定资产模块中更改固定资产 提示：使用练习6.1中创建固定资产 实际结果：更改主记录中相应字段 6.3 目的：固定资产购置 手工进行固定资产购置的记账 提示：使用练习6.1中创建固定资产，进行固定资产购置的业务处理，均以银行存款1002102010支付。 实际结果： 固定资产购置记账 练习 6.4 目的：固定资产转账 提示：将练习6.1中的固定资产转移记账 实际结果：固定资产转移的记账 6.5 目的：固定资产折旧处理 提示：将练习6.4中的固定资产进行计提折旧 实际结果：产生固定资产折旧的记账 6.6 目的：固定资产报废处理 提示：将练习6.5中的固定资产进行报废 实际结果：产生固定资产报废的记账 6.7 目的：固定资产报表 提示：将练习6.1中创建的的固定资产的报表 实际结果：产生固定资产历史报表 * 是否需要在“公司科目表”上加一级“集团科目表”？ * 是否需要在“公司科目表”上加一级“集团科目表”？ * 是否需要在“公司科目表”上加一级“集团科目表”？ * 是否需要在“公司科目表”上加一级“集团科目表”？ * 是否需要在“公司科目表”上加一级“集团科目表”？ * 字段状态组 * 没用预制凭证的话，凭证号作废。 R/3 4.0 Financial Accounting Version 1.1 SAP Academy | Coopers | SAP | Lybrand | Centre of Excellence R/3 System Rel. 4.0 * * * Example: Asset number 1000000-0000 1994 acquistion values USD 1,000 depreciation from 03/06/94 depreciation key CN01 Cost center 1000 Asset number 1000000-0001 1995 acquisition values USD 1,000 Depreciation from 03/06/1995 depreciation key CN01 Cost center 1000 * 后资本化post capilization： 二手资产的资本化 应收帐：客户主数据 销售数据 销售订单信息 定价信息 发货信息 付款条件 会计信息 应收帐款统驭科目: