跨国银行并表监管分析研究.pdfVIP

内容提要 内容提要 一、选题背景 并表监管原则是有效银行监管的核心原则之一。它强调跨国银行组织的内 在关联，以其全球业务为整体来综合评价跨国银行的资本实力和风险状况。这 一原则较好的解决了跨国银行监管的单一性、地域性与银行机构及其业务的系 统性、全球性之间的矛盾，因此成为跨国银行监管的权威原则，日益得到国际 监管组织和各国监管当局的重视。 作为改革开放的重要组成部分，我国银行业在积极引进外资机构的同时， 也在不断的向外扩展，并取得了丰硕的成果。与此形成巨大反差的是，我国对 跨国银行的监管却长期处于立法不足，实践落后的状态。即使是理论界，也偏 重于东道国监管，而较少涉及母国监管领域。这不但不利于国内金融体系的稳 定，还阻碍了我国银行业的国际化进程。因此，加强对母国监管，尤其是并表 监管原则的研究，加强与其他监管当局的合作，提高监管水平，具有重要的现 实意义。 二、研究方法与逻辑架构 1、研究方法 本文主要运用从一般到具体的演绎法、归纳法和案例法进行研究分析。跨 国银行的特征要求对跨国银行的有效监管既要遵循一定的国际统一标准，同时 应