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试论农村商业银行贷款风险防控 　　【摘 要】 文章对农村商业银行贷款风险防控进行深入分析并提出建议。鉴于农村商业银行立足农村、服务农村的发展模式，详细阐述了农村商业银行贷款对象的特殊性，并针对背后产生的贷款风险提出一系列的防范措施，以期为我国日益壮大的农村商业银行队伍提供指导性建议，推动农村商业银行平稳、快速发展，不断完善我国农村金融体系。 　　【关键词】 农村商业银行； 贷款风险； 风险控制 　　中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：1004-5937（2014）26-0052-03 　　一、引言 　　农村商业银行是由辖区内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制地方金融机构。早在20世纪50年代，中国人民银行就将其农村地区的网点改为信用合作社，这种由农民入股组成，实行入股社员民主管理的金融机构便是农村商业银行最早的形式。改革开放以来，随着农村经济的蓬勃发展、居民人均收入的大幅提高，居民对银行等金融机构的服务需求越来越迫切。而我国农村地区长期形成的金融体系单一化和不成熟都促使农村金融网络的不断补充和完善，作为农村金融体系中坚力量的农村商业银行则更需要加强管理以满足农村经济、金融的发展需要（靳纯平，2013）。 　　商业银行是以经营存款、贷款以及支付结算业务获取收益，实现利润的金融机构。银行的主要业务就是吸收存款、发放贷款和票据贴现等，因此发放贷款是银行一项非常重要的业务。虽然随着现代经济的不断发展，银行业务也不断更新和拓展，但是在我国商业银行中，发放贷款赚取利息仍然是其一项主要业务收入（张阳希，2013）。然而，发放贷款具有与其他经营业务不同的风险特征，主要表现在银行贷款将面临不能预期的风险引起的贷款本金和利息不能收回的情况，而这种风险主要来源于贷款对象未来期间能否赚取足额的资金以偿还银行贷款，银行不能直接对贷款对象的经营风险实施干预，只能通过事前预测和事中监督来判断风险和降低风险。 　　本文以江西省安义农村商业银行为例，分析农村商业银行在贷款业务过程中面对不同的客户对象所需承担的风险以及如何针对客户类别进行风险控制。 　　二、安义农村商业银行简介 　　安义农村商业银行（以下简称“安义农商行”）是在原安义县农村信用合作社基础上改制成立的地方法人银行业金融机构，于2005年1月18日经中国银行业监督管理委员会批准开业，是江西省首批成立的农村商业银行。安义农商行一直以占全县金融机构30%左右的资金来源，发放了占全县40%左右的贷款、60%多的工业园区企业贷款、80%多的全民创业贷款、90%多的农业贷款及98%的下岗失业人员小额担保贷款，在安义县的经济发展中发挥了不可替代的作用。 　　从表1可以发现，除了县城所在地龙津镇国有四大银行网点较多外，全县范围内，安义农商行在数量上占有绝对优势，并且发挥了服务农村的作用，即在每个乡镇都有其营业网点。另外，该行网点分布对于促进自身发展也有明显优势。在我国农村地区，农民长期将农村合作社当成他们自己的银行，合作社发展到今天的农村合作银行，农民群众仍然对其具有很强的信任感和归属感，因而具有很强的存贷款粘性（即长期的业务往来，农民没有意识和意愿转向其他商业银行存贷款），农民的这一特性使得农村商业银行能够较其他银行更容易在农村扎根和拓展业务。因此，安义农商行在全县各乡镇的布局能够很好地展开其日常业务。 　　三、安义农商行营业模式 　　安义农商行作为地方法人金融机构，其股份主要来源于少数法人股东，同时向外部吸收少量自然人股份和内部职工股份。银行作为存贷款方的金融媒介，虽然可以经营多种组合投资来增强盈利水平，然而，作为土生土长在农村的农商银行却业务较为单一，赚取存贷款利息差成为其主要赢利模式。同时，农商银行又具有与其他银行不同的存款对象和贷款对象，从而造成其区别于其他银行不同的业务特征和贷款风险。通过了解其具体的存款来源能够更好地了解长期存款与短期存款占银行资金比重，而通过了解贷款对象则能够更好地了解贷款风险类别，以下便是其主要的资金来源与贷款对象。 　　（一）资金来源 　　1.村镇居民存款。作为村镇地区的金融机构，安义农商行的资金来源主要是本乡镇的居民存款。农村地区，农村信用社成为农民存贷款的主要来源，农民的意识中将农村信用社当成他们自己的银行，因而形成了长期的业务往来。尤其是20世纪末安义县出现的外出从事建材生意的热潮带动当地经济发展，农民将其外出务工、经商所得存入安义农商行，由于农民的理财意识和理财能力较差，从而大部分农民年复一年将全年的收入存于银行，该部分资金具有长期性特点，从而保障了贷款支出。 　　2.乡村级政府财政存款和事业单位存款。由于乡镇一级仅有安义农商行设置了营业网点，为了存取方便，政府及事业单位资金主要存放于所在地农商银行。虽