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商业银行经营学复习（网络学院） 中央财经大学 金融学院 陈颖 2014.4. 课程特点 金融学专业的核心主干课； 主要内容是：银行业务及其管理； 基本特点： 1、以“金融学”课程为基础； 2、知识点多； 3、与实际连接紧密，变化快、多。 基本题型 单选：10个*1分→10分 多选：10个*2分→20分 判断：10个*1分→10分 名词解释：5个*3分→15分 简答：4个*6分→24分 计算：1个*6分→6分 论述题：1个*15分→15分 简化的银行资产负债表 资产（资金运用） 负债（资金来源） 现金资产 贷款 证券投资 存款 借款资金（非存款负债） 资本 表外业务或中间业务 国际业务 租赁、信托 表内业务 课程的基本框架 第一章 导论 第二章 商业银行资本 巴塞尔协议Ⅲ对银行资本构成的规定 资本要素及含义 具体资本构成 一级资本 （持续经营下吸收损失的资本） 核心一级资本 银行发行的满足监管标准的普通股； 发行核心一级资本工具产生的股本盈余（股票溢价）； 留存收益； 累计其他综合收益和公开储备； 由银行并表子公司发行的、且由第三方持有的普通股（少数股权），但必须满足一定标准才能计入； 核心一级资本的监管调整项。 其他一级资本 银行发行的满足其他一级资本标准的工具（不应包括在核心一级资本中）； 发行其他一级资本工具产生的股本盈余（股票溢价）； 由银行并表子公司发行的且由第三方持有的工具，该工具应满足计入其他一级资本工具的标准，同时未计入核心一级资本； 其他一级资本的监管调整项。 二级资本 （破产清算状况下吸收损失的资本） 银行发行的满足二级资本标准的工具（未包含在一级资本中）； 发行二级资本工具产生的股本盈余（股票溢价）； 由银行并表子公司发行的且由第三方持有的工具，该工具应满足计入二级资本工具的标准，同时未计入一级资本； 特定贷款损失准备金 二级资本的监管调整项。 巴塞尔协议Ⅲ提高资本充足率要求 第三章 负债业务的经营管理 第四章 现金资产业务 构成与作用——不同类型的概念、特点、计算 基础头寸、可用头寸、可贷头寸的含义及关系 第五章 贷款业务 银行贷款的类型及管理要点： 按期限、保障条件、用途、偿还方式、贷款质量等标准划分的贷款业务，表外的贷款业务； 贷款政策与程序； 贷款价格的构成、影响因素、定价方法； 贷款的信用分析：财务报表，财务项目、财务比率； 贷款管理制度：审贷分离、贷款审批等。 第六章 银行证券投资业务 第七章 租赁和信托 租赁的基本概念，特点，业务类型：融资性租赁，经营性租赁； 信托业务类型，功能。 第八章 表外业务 第九章 其它业务 结算业务：概念，基本类型； 代理业务：代理收付款，代理融通，代理行，保付代理，基金托管，个人理财，其他业务等。 咨询服务业务 第十章 国际业务 国际业务的经营目标和组织机构 外汇资金筹集： 国际贸易融资——银行贸易融资，进出口融资 国际信贷 贸易融资与国际信贷——类型、特点 进出口押汇，短期贸易贷款（打包放款），票据承兑，出口信贷（买方信贷，卖方信贷），福费廷； 第十一章 资产负债管理策略 第十二章 商业银行绩效评估 财务报表与财务报告： 资产负债表，损益表，现金流量表； 绩效评价： 核心指标：ROE； 评价指标体系： 盈利性指标，流动性指标， 风险指标，清偿力和安全性指标； 评价方法：比率分析法，杜邦分析法 绩效评价中的风险因素修正： EVA模型，风险调整的资本收益（RAROC） 第十三章 商业银行经营风险与内部控制 第十四章 商业银行经营发展趋势 商业银行新的经营观念和策略 商业银行经营电子化 银行再造与集约化经营