公司财务管理制度(含内控精髓)资料.doc

第三篇 财务管理制度 第一章 财务管理组织结构 第一节 总则 为了加强财务管理，提高财务核算水平，明确各位财务人员的岗位职责与工作标准，特制定本制度。 第二节 财务部组织结构图 第三节 财务部工作职责 第一条 公司财务体制 公司财务体制实行垂直管理、分级运作；账款分管、相互监控的财务管理与会计核算机制。 第二条 财务总监职责 职责1：组织管理本单位财务工作，严格遵守财务纪律和会计准则 职责2：组织制定本单位各项财务制度，并贯彻执行。 职责3：对公司经济活动进行财务分析，每月向公司领导报告公司财务状况，经营成果及现金流量，为公司进一步发展提供经济决策数据。 职责4：组织本单位财务预算，编制资金计划，控制成本费用，提出改善管理建议。 职责5：严格审核付款合同，审核付款流程，合理安排资金。 职责6：严格执行财务管理规定、审批报销各种发票单据。 职责7：审查或参与拟订经济合同、协议及其他经济文件。 职责8：合理组织本单位纳税筹划和建议，与税务机关保持良好关系。 职责9：组织会计人员培训、考核，组织建立公司会计信息化系统。 职责10：完成公司交办的其他工作。 第三条 总账会计职责 职责1：应收账款、应付账款登记，对账，清帐，核算。 职责2：负责固定资产明细核算，参与固定资产盘点。 职责3：负责物料的出入库核算，参与存货盘点。 职责4：负责公司成本核算，正确统计和计算公司产品成本。 职责5：负