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* * * * * * * * * * * * * 浅析新结构经济学 浅析新结构经济学 “ ” 浅析新结构经济学 金融学  第六章 商业银行经营管理 天津职业技术师范大学 经济与管理学院 孙可娜 2014.4 本章提要 商业银行的性质与职能 资产、负债、中间业务 银行信用与创造 商业银行经营管理 * 第六章　 商业银行经营管理 * 第一节 商业银行概要 一、商业银行的历史回顾 货币兑换业 现代银行 存、放、汇 股份制银行 首推1580年的威尼斯银行 1694年建立的英格兰银行为第一家商业银行 全能型银行 20世纪80年代以来由分业经营向混业经营转换 现代银行通过什么方式形成？ 第六章　 商业银行经营管理 * 第一节 商业银行概要 二、性质与职能 第六章　 商业银行经营管理 1.性质 商业银行是经营货币信用的特殊企业。 ①具有自有资本 ②具有法人资格 ③追求利润最大化 以经营工商业存放款为主要业务，以获取利润为目的。 （参见教材147之1.2.） 2.特征 以营利为目的 以货币信用为经营对象 唯一可以吸收活期存款，转账结算，信用创造 可以概括为： 信用中介 支付中介 信用创造 金融服务 经济调节 3.职能 * 第一节 商业银行概要 三、商业银行的组织形式 1.按所有权 2.按组织形式 3.按管理体系 4.按银行类型 第六章　 商业银行经营管理 私人 合股 国有 总分行制：银行在大城市设立总行，在本地及国内外设立分支行的银行制度。 单一制： ①不设任何分支机构的银行制度； ②美国采用这一形式。各个州立银行不允许跨州设立分支机构； ③商业银行流动性不能形成跨地域互补； ④通过金融业之间的合作突破单一银行制方面的限制； ⑤形成银行控股集团、代理银行制等等金融创新形式。 单轨 双轨 专业化银行：主要经营短期工商信贷业务。 综合性银行：经营一切银行业务，包括各种存款、放款、证券业务和其他业务。 * 第二节 商业银行的主要业务 一、负债业务 1.含义和构成 2.存款负债 3.其他负债 4.银行自有资本 第六章　 商业银行经营管理 负债业务，是银行吸收资金的业务，即形成银行资金来源的业务，包括存款负债、其他负债、银行自有资本。 活期存款：又叫支票账户。 定期存款：近年来出现大额可转让存单、定活两便存款账户。 储蓄存款：近年来创造了个人退休金存款账户、住房储蓄账户、教育储蓄账户、货币市场存款单等形式。 银行的各种借入款 发行金融债券 同业拆借 向中央银行再贷款与再贴现 在国际货币市场的借款 股本资本、公积金、未分配利润。 * 第二节 商业银行的主要业务 二、资产业务 1.含义和种类 2.现金资产 第六章　 商业银行经营管理 资产业务，是银行运用资金的业务，主要包括： 现金资产、信贷资产、投资。 库存现金： 非生利资产，应付客户提款和自身需求。 准备金： ①在央行开设专户，用以进行转账结算： ②按法律规定存款额的一定比例在该账户保存相应的余额； ③超过法定部分的存款。 第一准备： 库存现金、央行及同业存款、在途款； 第二准备： 短期贴现、同业拆借、投资变现。 这两道防线太重要了！ 存放同业： 在其他银行开立的活期账户，以便于同行之间的收付业务。 托收未达： 银行向外地收取的支票款项，外地银行付款的支票当天不能入账。 * 第二节 商业银行的主要业务 二、资产业务 3.信贷业务 第六章　 商业银行经营管理 负债业务，是银行吸收资金的业务，即形成银行资金来源的业务，包括存款负债、其他负债、银行自有资本。 银行所发放的各种贷款，是商业银行盈利的主要来源。 票据贴现 ①银行购入未到期的票据； ②票据买卖的实质是信贷业务； ③意味着债权人身份的转移，对原持有人意味着提前兑现。因此要向银行支付利息。 贴现付款额=票据面额-根据贴现率按天计算的贴现额 贷 款 ①将吸收的资金带给客户并约定利率和还款期； ②是银行的主要资金运用方式； ③是主要的收入来源，同时具有较大的风险。 一张未到期票据按多少付款？ * 第六章　 商业银行经营管理 在贷款的种类上，有各种不同的划分。按