财务FI模块介绍要点.ppt

中国化工集团公司 SAP ERP FI 财务模块介绍 财务模块流程负责人 宋太海 2008年7月30日 SAP及财务会计FI 模块介绍 SAP概要 模块介绍 财务工作概要 SAP组织结构 财务会计模块概要 财会会计与后勤模块的集成 财务组织结构 总帐 会计科目 凭证处理和参考凭证 科目查询和科目清帐 收付款 外币业务 结帐 今日 SAP 世界第一大应用软件供应商 占全球企业管理应用软件市场1/3 的份额 30年业务实践经验 25,000雇员 在50多个国家有分支机构 世界最成功的公司 6家是在 前10家 公司中使用 SAP软件。 7家是在前10家 赢利最多 的公司中使用SAP软件。 9家是在前10家 市价最高的公司中使用SAP软件。 7家是在前10家石油 公司中使用SAP软件。 8家是在前10家 化学 公司中使用SAP软件。 7家是在前10家 医药 公司中使用SAP软件。 7家是在前10家 计算机 公司中使用SAP软件。 6家是在前10家 电子 公司中使用SAP软件。 8家是在前10家 食品 公司中使用SAP软件。 SAP R/3模块介绍 SAP R/3模块介绍 什么是 ERP ERP Enterprise Resource Planning 企业资源计划 ERP 来源于物料需求计划 MRP 的理论 ERP 经历了半个多世纪的发展和完善 企业发展到一定规模有ERP应用需求 集成的供应链 企业资源计划 ERP 业务应用系统的发展过程 供应链 计划与供应链 供应链与财务 集成的供应链 SAP系统的集成化企业管理方案 财务会计概要 财务和管理会计 符合报表要求 灵活性标准 SAP 中的组织结构 SAP 中的组织结构 组织结构的益处 财务会计FI概要 财务会计模块集中体现了SAP集成、在线、实时的特点，将企业用于外部会计的数据及时地进行处理，记录在簿。 主要的子模块有： 总帐GL 应收帐AR 应付帐AP 固定资产AM …. 财务会计、管理会计与后勤模块的集成 财务会计FI与后勤模块的集成 集成性的好处 及时获取信息； 数据量扩展的灵活性和适应性； 消除重复录入； 跨业务部门的信息的透明性； 减少系统接口和维护需求，同时保持系统的可移植性； 及时反映业务的财务影响； 根据原始数据进行决策，提高数据的准确性，更好地进行控制。 财务组织结构 财务组织结构 总帐：会计科目 总帐：会计科目 总帐：会计科目 总帐：会计科目 总帐：凭证输入 记帐码 凭证种类/记帐码/帐户 凭证种类/记帐码/帐户 字段状态 凭证记帐 总帐：凭证输入 录入过程中的帐户分配 显示/更改/冲消凭证 总帐：凭证冲销 总帐：预制凭证 总帐：预制凭证 总帐：凭证处理 总帐：参考凭证 总帐：参考凭证 帐户分配模型 周期性凭证 帐户查询 帐户查询选择的参数: 科目号 公司代码 会计年度 业务范围 业务货币 对于其他应收、其他应付款的收付款处理取决于如何对其他应收/应付款进行管理，如果在总帐中进行管理，则收付款直接在总帐中进行处理； 在进行收付款处理时，可以是采用现金帐户或银行存款帐户； 在选择未清项时，可以通过金额、过帐日期、凭证号码等来缩小选择范围； 收付款时可以根据企业自身的需要和习惯，采用部分收/付款或剩余收/付款的方式。 外币余额评估 目标 ? 固定资产会计的概念和功能 ? 资产管理的基本程序 ? 与固定资产相关的业务 ? AM模块与其它模块的关联 如：带采购订单的外部购置、总帐会计等） 固定资产会计的结构 资产结构中各组件的关联关系 资产会计与总帐会计的联系 ? 资产科目是总帐科目的次级科目 ? 原本需要手工完成的的资产会计和总帐会计之间的协调通过自动计算完成 资产分类 折旧表 资产主记录 资产分类 ? 将资产分类成合理的组别 资产报表的选择标准 通过资产分类的分类和汇总 ? 通过资产主数据来控制屏幕格式和折旧范围 ? 提供资产主数据的缺省值 ? 定义资产的号码范围 ? 定义资产分类如何记帐到总帐会计 资产会计组织结构 资产主数据 资产主数据的关键信息 ? 通常的描述 ? 原始数据 ? 技术数据 ? 日期数据（例如：资本化日期 ? 维护资产信息 ? 评估信息 ? 科目分配 ? 折旧参数 复杂资产 业务记帐的科目确定 固定资产业务 产生应付帐款的不带PO的外部购置 资产的报废 资产转移 标准报表 例子: ? 资产清单 ? 资产历史数据表 ? 折旧表 ? 模拟折旧 ? 业务清单 折旧的结构 ? 折旧表 ? 折旧范围 ? 折旧期间 折旧范围的关键数据 折旧码 会计年度改变 固定资产年终结算 谢谢！ 部分收款与剩余收款之间的区别： 部分收款 不对原未清项作处理 产生与收款金额相等的贷方未清项 所有项目都是以未清项的