全面预算管理软件产品理念培训要点.ppt

惟有专业 方显卓越 2.10强大的分析、预警功能 提供分析报告填报、上传功能； 2 产品功能特点 四、软件产品特点 惟有专业 方显卓越 2.11体现结果与过程相结合的考核思想 考核方案中的指标分为“财务指标”和“非财务指标”两大类，分别对应预算和年度计划； “财务指标”更多体现的是绩效结果，而“非财务指标”更多体现的是工作过程； 2 产品功能特点 四、软件产品特点 惟有专业 方显卓越 2.12“咨询＋软件”的实施方式 通过咨询对全面预算管理体系进行梳理，帮助客户建立及提升全面预算管理体系； 通过软件实施对全面预算管理系统进行固化和提升； 2.13产品化路线，实施周期短 软件采用产品化路线，80％的全面预算管理功能已固化在软件产品中，可以满足大部分企业全面预算管理需求； 20％个性化需求，可以通过功能配置、定制开发来满足； 产品实施周期短。 2 产品功能特点 四、软件产品特点 惟有专业 方显卓越 视野预算软件的优势 5 唯有专业 方显卓越 1、预算是主体 视野预算软件 预算为主体 视野软件是主动的预算管理，可以与计划、绩效系统形成完整的战略落地系统，与风险管控、决策支持等形成价值管理系统。 其他预算软件 预算为辅助 重点是对物流、计划流、核算的管理，预算主要是为核算服务的。 五、视野预算软件优势 唯有专业 方显卓越 2、以管理会计为基础 以管理会计为基础模型 SCB是以“变动成本法”、“作业成本法”等管理模型为基础，要求区分成本属性，目的是为了找到资源配置的规律。 以法定会计为基础模型 成本属性不做区分，围绕会计科目的金额进行编制，目的是为出利润预算。 视野预算软件 其他预算软件 五、视野预算软件优势 唯有专业 方显卓越 3 、管理范围较宽 全面预算管理 管理包括计划、预算、绩效考核等内容； 管理过程包括预算方案的制定、目标分解、业务预算编制、财务预算编制、预算控制、预算分析、预算考核等。 以单项预算为主 针对会计科目分部门进行编制和管理，管理范围中没有计划、绩效考核等内容。 视野预算软件 其他预算软件 五、视野预算软件优势 唯有专业 方显卓越 4、多维度管理 多纬度 有规范的数据格式，数据丰富，可以多维度的记录和管理； 多种编制界面，可以层层深入、细化； 可以细化到产品或产品组（数量、金额）、年度计划、客户或客户组、供应商等不同维度。 单纬度 通过自定义报表功能实现编制功能，其本质是Excel，记录的是二维数据，难以维度的记录和管理数据； 只能记录到金额，到不了数量等其他维度的预算。 视野预算软件 其他预算软件 五、视野预算软件优势 唯有专业 方显卓越 5、管理能够有序 可根据重要性细致到一定程度 以产品相关预算为例，从预算的角度来看，不需要将管理到最细的程度，物料分类太细并不利于预算的编制、控制、分析和考核。可以根据重要性将产品归类到产品组，对产品组进行预算管理。 要么过细，要么过粗 受ERP系统的限制，对产品的预算要么编制到具体的产品规格，如果规格很多，工作量大而且很难准确。要么就不要编制到产品，只对收入科目进行预算管理，那样又太粗。 视野预算软件 其他预算软件 五、视野预算软件优势 唯有专业 方显卓越 6、形成丰富的结果 完整的财务预算 通过试算平衡公式将业务预算转换为严谨的会计语言，最终形成利润预算表、现金流量预算表和资产负债预算表。 利润预算、现金流量预算 没有严谨的会计转换，最终只能形成利润预算表、现金流量预算表，资产负债预算表不容易平衡。 视野预算软件 其他预算软件 五、视野预算软件优势 上海视野价值管理软件有限公司 上海：上海市国康路46号同济科技大厦1308室（200092） T/021-6598 9959 F/021-6598 0171*814 南京：建邺区江东中路289号联强国际大厦2703室（210019） T/025-8777 6260 F/025-8777 6296 * * * * * * * * * * * * 1、预算考评组织 预算考评机构 预算管理办公室 人力资源部门 审计部门 各相关部门 预算考评责任 考评组织 执考单位 考核结果确认 考核结果兑现 七、预算考评 建立有效的全面预算管理系统 2、预算考评内容 七、预算考评 建立有效的全面预算管理系统 3、预算考评方法 G ＝ G0×∑KPIi×Wi G ： 预算绩效考核收入。 G0：公司核定的责任中心绩效收入。可从各责任中心考核工资中确定一定比例 或全部纳入预算考核。 KPIi：各指标实际完成值/年度目标值（或年度目标值/各指标实际完成值）。 Wi ：各指标权重。 七、预算考评 建立有效的全面预算管理系统 4、预算考评程序 预算单